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原辅材料入库验收作业指导书 原、辅材料入库验收作业指导书 原、辅材料的入库是指根据供货合同的规定，完成原、辅材料的接货、验收 和办理入库手续等业务活动的全过程。入库必须具有存货单位正式开出的原、辅 材料入库单，并与相应的供货合同相一致的条件下方可入库。入库单是仓库据以 接收原、辅材料的唯一凭证。 原、辅材料入库单应包括：原、辅材料来源、收货单位、原、辅材料名称、 品种、规格、数量、单价、实收数、收单时间、存货单位签章等内容。 1、接货 接货应做到准备充分，手续清楚、责任分明、单据和凭证齐全。接到到货通 知后，应了解货物的类别、特性、数量、件重等具体情况。安排和准备卸货场地 及货位，准备卸货、搬运设备及劳动力；并通知检验员作好准备。 2、检验凭证 凭证检验的依据是供货合同。它包括的主要内容有原、辅材料规格、型号、 数量、供货单位、供货方式、时间、地点、包装标准、责任区分及争论解决方式、 双方主管人签章。 3、货物检查和验收 首先对货物进行外观检查，看有无受潮、进水、破损、变形、污染等现象； 核对到货品名、规格、型号、标志、数量、发货单位、收货单位等是否正确。如 发现有不相符的现象，仓管员有权拒绝办理入库手续，并视其程度报告采购部、 财务部及总经理处理。 对货物内在质量的检验，由仓管员填写 “报检单”，通知品保部进行材质检 验。检验采取全检、抽检的方式，一方面充分的利用检测工具（如卡板、检具、 量具等）， 另一方面将货物直接置入模具中，检测其稳定及吻合性。对合格的 货物确认签字后入库，对检验不合格的货物注明原因后进行退回，并与供货商就 货物存在的问题进行必要的沟通。 4、入库 货物验收合格后，应立即办理入库手续。入库时应进行以下工作： 第 1 页 原辅材料入库验收作业指导书 1） 复核 主要复核内容如下： *货物验收记录及入库单和各项资料凭证是否移交清楚完整。 *复核入库货物与上架货物是否相符，件数是否准确，计量测试记录与实物批号 是否符合。 *货物应挂上的货牌是否准确到位，帐、牌、物三者是否相符。 2） 登帐 登录货物保管明细帐，无论用计算机或手工生成，都应详细反映仓库货物进、 出、结存的准确情况。主要内容有： 原、辅材料编号、入库日期、品名规格、数量、单价、收入、支出等。 登录或消除保管账必须以正式收发凭证为依据。账目不得任意涂改，必要修 改时应加盖订正章。 账目应做到： *实记录入、出、结存数，账物相符； *笔笔有结算，日清月结，不做假账； *手续健全，账页清楚，数据准确； *坚持会计记账规则，严格遵守； *出现问题，经处理后，账面要明确反映，并如实说明。 3) 建档 应建立库存货物档案，以备处理问题时，也便于总结提高仓储管理水平。 为此： *将每份入库单所列的到货原始资料和凭证、验收资料及相关问题处理的资料、 凭证出、入库及存储期相关记录和资料等分别装订成册建立档案，由库区保管员 统一保管。 *档案要统一编号，以便查阅。 *档案部门保管期为一年，到期交由管理部统一存档。 合肥东富汽车配件有限公司 第 2 页