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巴塞尔协议II 的简介 巴塞尔协议 II 即新巴塞尔协议（英文简称 BaselII），是由 国际清算银行下的巴塞尔银行监理委员会 （BCBS ）所促成， 内容针对 1988 年的旧巴塞尔资本协定 （BaselI）做了大幅修改， 以期标准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服务的风险 控管能力。 一、巴塞尔协议II 的形成背景 1997年7 月全面爆发的东南亚金融风暴更是引发了巴塞尔 委员会对金融风险的全面而深入的思考。从巴林银行、大和银 行的倒闭到东南亚的金融危机，人们看到，金融业存在的问题 不仅仅是信用风险或市场风险等单一风险的问题，而是由信用 风险、市场风险外加操作风险互相交织、共同作用造成的。 1997 年 9 月推出的《有效银行监管的核心原则》表明巴塞 尔委员会已经确立了全面风险管理的理念。该文件共提出涉及 到银行监管 7 个方面的 25 条核心原则。尽管这个文件主要解决 监管原则问题，未能提出更具操作性的监管办法和完整的计量 1 模型，但它为此后巴塞尔协议的完善提供了一个具有实质性意 义的监管框架，为新协议的全面深化留下了宽广的空间。 二、巴塞尔协议II 的三大支柱 1.最低资本要求：最低资本充足率达到 8%，而银行的核心 资本充足率应为 4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作 更有效。其中信用风险资本计提包括：（1）标准法，（2）基础 内部平等法，（3）进阶内部评等法 2.监管部门监督检查：监管者通过监测决定银行内部能否 合理运行，并对其提出改进的方案。 3.市场制约机能，即市场纪律：要求银行及时公开披露包 括资本结构、风险敞口、资本充足比率、对资本的内部评价机 制以及风险管理战略等在内的信息。 三、巴塞尔协议II 的特点 1.突破了传统银行业的限制：协议 II 从机构和业务品种方 面，推广了经典的最低资本比例的适用范围，这为银行业全能 化发展环境下，金融业合并监管的形成确立了重要的政策基础。 2 2.更加灵活、更加动态化的规则：协议 II 允许银行实行内 部评级方法，使新的监管规则有一定的灵活性，有利于吸收现 代化大型银行管理风险的各种先进经验。新协议鼓励银行不断 改进风险评估方法，不断发展更为精细的风险评估体系。 3.重视定性和定量的结合，定量的方面更加精细化：新协 议以三大支柱构建新的政策架构，并强调三大支柱协调发展的 必要性，是定量(资本计算)和定性(对监管过程、银行管理体制 的要求和利用市场约束规则)方面的结合。 四、巴塞尔协议II 的不足之处 1.主权风险问题。虽然国别标准的地位下降，它仍然在银 行资产选择中发挥作用，其潜在的影响力仍不可低估。 2.风险权重问题。若由监管当局确定指标，则很难保证指 标选择的客观、公正和科学；若由银行自行决定，这样的问题 同样存在。 3.计量方法的适用性问题。新协议鼓励银行使用基于内部 3 评级的计量方法，但真正具备长期经营记录，且拥有足够丰富 数据、有高效处理这些数据的强大技术力量的大型银行毕竟属 于少数，多数银行还是难以摆脱对外部评级及对当局建议指标 的依赖。 ４.监管对象主要还是商业银行。在金融国际化大趋势下， 银行百货公司不断涌现、非银行金融机构和非银行金融业务不 断攀升，因此新协议的作用空间还是非常有限的。 五、巴塞尔协议III 产生的原因 一场席卷全球的金融危机暴露了监管体系的很多不足，对 金融监管制度的有效性提出了重大挑战。危机之后各方展开了 深入的讨论，探索如何改进新巴塞尔协议（巴塞尔协议 II），构 建更完善的监管框架。很快，各方就宏观审慎、逆周期、风险 的识别和准确计量等方面进行监管改革达成了共识，形成了巴 塞尔协议 III 监管框架，作为对巴塞尔协议 II 的补充。 六、巴塞尔协议III 的主要内容 1、提高资本充足率要求：对核心一级资本、一级资本充足 4 率的最低要求有所提高，引入了留存资本，提高银行吸收经济