银行会计检查报告.docx

银行会计检查报告 银行会计检查报告 本月主要检查内容有： 会计要素管理、 现金管理、上期问题跟踪检查、 节假日运行情况、 管辖行主管行长、 业务主管日常对营业网点检查情 况及会计档案的管理 ; 检查方式采取现场观察柜员日常业务操作、抽 查清点重控凭证、现金，调阅录像、传票，查看各种登记簿记载等检 查手段进行。现将检查情况汇报如下， 请督促营业经理认真落实整改， 并将纸质整改报告经分管行长审阅签字后上报。 一、 总体情况 通过检查发现，该营业网点的日常工作繁忙，工作量较大，临柜人员 在日常工作中不能做到对自行业务进行认真核对， 营业经理履职时尽 职不到位， 造成差错率增高， 并且营业经理对柜员的日常业务培训以 及自身学习得不到正常坚持， 从检查情况看， 柜员因不注意细节或不 细心、屡查屡犯造成的差错较多，通过跟踪检查上期问题，发现该行 对存在的问题整改力度不够， 如柜员日终轧帐制度的执行以及保险柜 大小不符合要求使现金管理未能得到有效的改变 ; 同业存款专用账户 支取现金无人民银行审批的现金管理卡。 对使用原子印章作为单位结 算账户预留印鉴的，整改步伐较慢。 在此次月度检查中， 检查督导员能积极和被查网点沟通交流， 对柜员 出现的操作问题和业务误区、肓区，耐心的进行辅导，帮助柜员规范 业务处理，正确认识错误的危害性 ; 对检查中发现的漏签章、 漏登记、 漏报备等问题进行现场辅导整改