2021药业财务内部控制制度基本制度.docxVIP

鑫富药业（002019）财务内部控制制度一基本制度 财务内部控制制度一基本制度 浙江杭州鑫富药业股份有限公司 ZHEJIANGHANGZHOUXIN FUPH ARMACEUTICALCO.,LTD. 财务内部控制制度一基本制度 （二 OO七年七月修订） 财务内部控制制度一基本制度 第一章总则 第一条为加强公司内部控制， 杜绝公司管理过程中的舞弊， 促进公司规范运作和健康发 展，提高公 司财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》（ 司财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》 （以下简称《会计法》）、《企业会计 准则》、《上市公 司内部控制指引》等法律、行政法规、规定，制定本制度。 第二条本制度所称财务内部 控制是指单位为了确保会计信息质量，保护资产的安全、完整，提高公 司经营效益及效率，对有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控 制方法、措施和程 序。 第三条公司审计总监就本公司财务内部控制的建立健全向董事会负责， 就本公司财 公司财务负责人 务内部控制的有效执行向总经理负直接责任， 总经理就本公司财务内部控制的建立健全 及有效实施向董事 会负责，董事长对本公司财务内部控制的建立健全及有效实施负最终责任。 第二章财务内部控制的目标和原则 第四条财务内部控制应当达到以下基本目标： （一） 规范单位会计行为，保证会计资料真实、完整。 （二） 堵塞漏洞、消除隐患，防