分公司日常费用报销规定.pdf

日常费用报销规定 （2017.11） 一、日常报销内容种类 日常费用主要包括差旅费、 一般市内交通费、 探亲交通费、 电话费、网络费、 车辆使用费、低值易耗品及备品备件、餐费或餐饮服务、食品、生活用品或日用 品、培训费、资料费、打印费、印刷装订费、设备维修费、水费、电费、图书报 纸杂志、绿化费、会务费、住宿费、 广告宣传费、 有形动产租赁费、 固定资产等。 二、日常费用报销的一般规定 ( 一) 报销人必须取得合法完整的票据 , 且发票背面有经办人签名。 ( 二) 填写报销单应注意 : 根据费用性质分别填写单据； 严格按单据要求项目 认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或 事由。 ( 三) 行政后勤物资由综合办公室统一采购。 三、各项报销注意事项： 1. 发票自开具日期 6 个月内必须交于财务处，过期不收； 2. 通过网银报销给个人必须在“收款单位”栏写明收款人与银行信息。 3. 地税发票不可用（地方税务局监制），必须为国家税务局监制的发票。 （一）需附加商家出具的清单或明细的有： a. ）生活用品、日用品、办公用 品、水电费、统一订购的图书报纸杂志； b. ）报销金额 1000 元以上：办公设备 维修费、材料费、消防器材、电器。连续或者多次出现的同一家开票单位（如： 食品、日用品开票单位）须注明报销原由、用途、单品金额、数量等明细。 （二）需附加相关通知文件的有 ：会务费、培训费、广告宣传费、会务用餐。 会务费必须附会议通知及参会人员签到表， 涉及会务用餐的， 餐费标准参照八项 规定中的标准。 （三）需附加合同类文件的有： 房屋及附属设施租赁、 房屋及附属设施维修、 车辆租赁。 （四）发票以及付款单中出现以下任何词不予以报销： 香烟、酒水、业主、 监理、外协、副食品、水果（除食堂用途外）、鲜花、百货（除有清单外）、风 景名胜区、健身娱乐场所（ KTV）、旅游公司、俱乐部、会所、沐浴公司等。 （五）外地发票： a. 浙江省内城市和上海市发票均可报销。 b. 较远城市发票 一般不可报销（出差除外），如：新疆、北京等。 c. 较远地区发票若报销，说明 详细理由或者清单。 （六）一般发票种类：餐饮、食品、生活用品或日用品、差旅费（不包括住 宿）等事项不可抵扣，必须为增值税普通发票，不得开增值税专用发票。 （七）交通费报销规定 ：a. 分公司所有员工高铁动车火车一律只能报销二等 座与硬卧（报销凭证中不得出现一等座火车票）； b. 乘坐飞机标准为经济舱，飞 机票为公司携程网统一预定， 自行预定需总公司总经办签字； c. 公务引起的交通 费，在本规定范围内都可以报销； 除部分员工享有车贴外， 公司不承担员工上下 班的交通费用。 （八）史泰博采购： 办公家具、 日常用品等由综合办公室在史泰博网站采购， 否则需总公司总经办签字；日常采购报销需附上采购申请单，并有收货人签字。 （九）携程订房：住宿一律由综合办公室专人根据公司标准在携程上预订， 非携程订房需总公司总经办签字。 （十）探亲交通费：探亲交通费报销见相关制度，探亲请假需提早申请，审 批后方可探亲休假；探亲交通费报销需附上探亲申请单。 （十一）招待费：招待费用报销需在报销单后附上费用明细， 包含以下内容： 费用发生时间、 地点、人物、用途等。且单次事件不得分开报销 ( 特殊情况除外 ) 。 （十二) 采购费： 采购需严格依照《后勤类物资采购管理办法》执行。采购 费用报销需附上采购申请单、收货人签收单。 四、费用标准 （一）出差费用报销：