银行合规风险管理 培训课件.pptVIP

* * 第二讲 目前我行合规管理的现状 5、常用文书工具 法律审查意见书 法律咨询意见书 合规风险提示 合规建议 整改通知 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 四、存在的主要问题 2009年初，我们对2008年各类检查发现的问题进行了统计，发生频率最高的前10项违规问题（见附表） * 第二讲 目前我行合规管理的现状 序号 风险表现的方面 累计发生次数 占比全部问题比重（%） 1 信贷业务贷前调查不充分 93 10.1 2 账户管理存在不足 69 7.5 3 信贷业务抵押担保存在问题 56 6.1 4 会计柜员操作错误 40 4.4 5 贷后管理存在的问题 39 4.2 6 票据业务审批不符合授信管理要求 34 3.7 7 信贷业务管理存在不足 27 2.9 8 会计对帐 24 2.6 9 财务核算不规范 22 2.4 10 ATM机业务操作和管理不规范 22 2.4 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 主要问题 1、部分领导和员工合规意识淡薄 （1）缺乏主动防控合规风险的意识 （2）没有理顺合规与业务的关系，把合规经营与高效快捷的竞争力相对立； （3）在一定程度上将合规管理作为应对内外部检查的手段，反映出对合规管理目的认识上的巨大偏差。 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 主要问题 2、合规风险管理体系尚不完善 （1）我行合规风险管理的执行力度尚显薄弱； （2）各单位风险控制水平参差不齐，管理粗放、管理无序现象还不同程度地存在； （3）合规风险管理工作与监管部门的要求、与我行业务快速增长和全面风险管理的要求不完全匹配，与规范化、精细化的合规管理要求还有较大差距。 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 【案例】2008年度我行某分行发生了不法分子团伙利用假证骗取贷款的系列案件和不法分子在ATM机盗取客户资金案件，均造成了一定的财务损失和声誉损失。 尽管以上案件发生的主要原因在于外部欺诈，但分行在内控和合规管理中存在的薄弱环节也是案发的重要原因，如果该支行经办人员和相关管理人员能够树立强烈的合规意识，完全按照行内相关规章制度和合规风险管理体系的要求进行业务操作，履行相应的监测、识别职责，财务、声誉损失就能够被避免或被减小到最低程度。 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 主要问题 3、整改、问责力度偏弱 （1）部分单位对各类违规问题的整改纠正工作力度不强，整改措施浮于表面、流于形式，更多的原动力是交差； （2）事故、案件原因分析不到位，责任追究不彻底，警示作用不明显，部分违规事项仍频繁发生、屡查屡犯； （3）违规行为处理时不严格按照程序进行操作，责任认定较为模糊或不进行责任认定。 上半年处罚统计及银监局意见 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 上半年处罚统计： 涉及有关责任人292人次，分行范围内通报批评145人次，经济处罚285人次、合计处罚金额9万多元，待岗1人。 总行通报批评7个分行并诫勉谈话，扣减有关分行2008年度绩效考核综合得分，对其中6名责任人员警告处分。 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 主要问题 4、我行面临的合规风险形式依然严峻 主要条线风险表现 （1）公司业务条线： ①贸易背景不真实是当前票据业务的突出问题； ②对集团客户授信存在着对集团客户维护管理不到位、未纳入统一额度授信管理、资金用途未能有效监管。 统一防止对单一客户 关联企业客户 集团客户授信风险的高度集中 业绩真实性问题-票据虚增规模、虚贷 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 我行某分行办理无真实贸易背景的票据业务 【案情】2009年1－5月份，某化工科技公司等四企业在属某分行票据业务办理过程中，交叉操作，相互开票贴现，贴现资金直接进入保证金账户再签票，滚动签发并贴现银行承兑汇票42笔，累计金额1.16亿元。事后经检查，在该批票据业务办理中，部分企业贴现量与经营情况明显不匹配，部分票据业务所附增值税发票经上网查询未被领用，为虚假发票，是典型的无真实贸易背景票据业务，严重违反了监管部门和我行的制度规定。 【分析】本案例仅仅是冰山一角，从今年上半年我行票据业务检查的情况来看，此案例并非个案。部分支行出于完成存款任务、协助客户套利等不良动机，主观上放松了对票据业务真实贸易背景的审查，甚至协助客户造假；少数审批人员在审批时，“重形式、轻实质”，审查、审批环节把关不严，认为有合同就可以证明贸易背景真实，致使这种无真实贸易背景、循环开票的情况时有发生。 * 第二讲 目前我行合规管理的现状 （2）零售业务条线 ①他项权证办理不及时； ②部分分行存在未办理预抵押登记即发放贷款的情