财务部出纳职位说明书共享.docxVIP

精品素材归纳 PAGE 页码页码/NUMPAGES 总页数总页数 素材归纳不易，仅供学习参考 出纳（岗） 职位名称 出纳 所属部门 财务部 职 系 员工类 职等职级 员工 直属上级 财务经理 薪金标准 员工 填写日期 2011-5-1 核 准 人 职位概要： 做好货币资金、应收/应付票据、税款的收付及记账、结账工作。 工作内容: 应严格执行新颁发的《会计法》，并做到持证上岗。 负责现金收付和银行存款的收付，保管好现金和银行的支票。 发生的现金收付或银行存款的收付，首先应认真审核原始凭证的真实性和完整性，对不真实不合法的原始凭证，有权不予受理。 根据现金收付或银行存款收付并经审核过的原始凭证填制会计凭证。 按会计凭证顺序分别登记现金日记账和银行日记账。做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。 当天收到的现金和支票应于当天解交银行，库存现金不得超过核定的金额。 根据现金日记帐每天与库存现金进行核对，发生短缺或盈余应及时查明原因，更正错误。出纳人员不得以白条抵充库存现金。 及时与银行定期对账,并加强银行帐户的控制和管理，不得出借银行帐户给其他单位，不得签发空白支票和空头支票。 负责编制职工工资单，经领导审核后发放工资。 配合会计人员做好每月的报税工作。 公司员工外埠出差，应经领导批准后才能预借差旅费用，经办人活动完毕返回后应在三天内凭单据办理结算和费用