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内部单位授信管理办法 1. 总 则 1.1 为保证集团公司生产经营的正常运行，建立良性内部资金市场，提高流动资金使用效率，依据商业银行的信贷政策、法规，结合我公司的实际经营情况，特制定本办法。 1.2 内部单位授信是指集团公司通过对内部分(子)公司的资信状况、信用风险和信用需求量考察，核定信用额度，并通过对额度的使用、监控来降低风险、盘活集团公司资金、保证公司经营规模与效益提高的过程。 1.3 资金管理中心对各分(子)公司授信应遵循以下原则： a) 应根据申请单位的生产经营管理水平、资产负债比例、盈利能力等因素，确定不同的授信额度。 b) 要根据申请单位的具体情况及时调整对其的授信额度。 c) 应在确定的授信额度内，根据申请单位的实际资金需求、还款能力，以及集团公司能够提供贷款的能力，具体确定每种信贷业务的额度。 2. 授信对象、方式、期限 2.1 授信对象。集团公司所属分(子)公司，在公司资金管理中心开立内部结算账户。借款单位必须具备：生产经营状况正常、信用状况良好、有可靠的还款能力、无借款未偿还的不良记录(包括对内、外借款、集资款及利息）等条件。 借款单位所申请项目贷款需经合同预算部进行论证，出具盈利能力保障意见。 单位及项目资金运营需经资金管理中心进行论证，出具单位、项目资金回收保障意见和无体外循环或违规操作等不良行为鉴证意见。 2.2 授信方式。包括： a)对申请单位的最高授信额度。 b)对申请单位分别以不同方式(贷款、保函)授信的额度。 2.3 授信期限为一年。 3. 授信程序及流程图 3.1 授信申请。申请单位先填写书面申请书，必须附相关经济资料（包括该单位近期财务报表、本年度经营责任状），详细说明借款的用途、时间、额度、还款来源及单位效益的可承受能力分析报告、还款计划、承诺书、合同部与资金中心意见书。 3.2 授信调查。资金管理中心审查借款用途是否正常合理，是否真正用于生产、经营或周转等环节，核对还款来源的真实性。办理保函需调查申请单位提供的招投标文件和施工合同是否有真实的交易背景。 3.3 信用评级。 3.3.1 评级对象。有确定的授信意向的内部分(子)公司。 3.3.2 评级考察的内容。包括:经营风险、财务风险、信用风险。 3.3.3 评级报告。是用来准确反映申请单位信用等级和基本情况的资料，为信用级别的评定提供客观的分析和重要的信息支持。 3.4 核定授信额度。资金管理中心要依据申请单位的经营情况合理需求及其承担风险的能力，综合信用评级结果审慎确定，将结果上报总会计师审批，后上贷审会审定通过。具体核定办法见后附细则。 3.5 签订授信合同。经审批后集团公司委托资金管理中心经办与申请单位签订授信总合同（短期贷款、保函类），并报请总会计师签审留存。 3.6 授信使用。短期贷款自授信总合同签订当日，申请单位可以在额度内逐笔按原审批程序申请贷款。借款单位要严格按照借款用途使用资金，借款资金在支付时需借款单位报资金支付计划，经项目负责人、财务科长、借款单位负责人签字审核后报资金管理中心审定签字，同意后严格按照借款用途支付。 内部贷款申请流程图 保函类授信以实际办理时间为准，申请单位可以在额度内按甲方文件逐笔申请、审批、办理，按金融机构授予我公司的同等条件(一般应支付20%保证金，并支付一定的手续费)即可办理。贷款和保函类的使用额度以贷出发生额累计，对超过额度的贷款或保函使用，要按核定授信额度程序审批。 3.7 利息及手续费。短期贷款利息按银行同期贷款利率上浮20%，按月支付。逾期1个月内在信用评级减去相应的比分，利息长期无能力偿还的，可终止此笔贷款合同，并从该单位任何项目回收的工程款中一次扣划。 办理保函类的手续费按每笔银行实际收取费用支付。 3.8 到期偿付。短期贷款严格按合同约定期限无条件还款，如借款单位需要将借款延期，应在到期前10日内向集团公司提出申请，经集团公司贷审委员会研究通过后办理延期手续。如借款方不按期偿还借款，资金管理中心有权限期追回贷款，并按银行规定加收逾期利息。 保函类应由使用单位积极主动跟踪信息，及早退回。 4. 授信的调整与终止 4.1 授信单位在授信期间内发生下列重大事项之一，资金管理中心要根据对客户重新评价的结果，调整或取消授信额度： a)在本年度经营期内承揽任务和完成产值大幅下将。 b)近期内申请单位出现利润亏损现象。 c)未按规定使用资金，有资金体外循环现象。 d)申请单位出现法律纠纷。 e)因债务原因给公司带来恶劣的影响。 f)不能按月支付贷款利息，逾期贷款不能偿还。 g)其他应调整授信额度的情况。 对有很大收账风险、亏损严重的项目，根据审计调查结果比照公司责任追究制度对相关责任人给予严肃处理。 5. 罚 则 5.1 对发生下列情况之一的，进行相应处罚： a)借款单位如不按合