固定资产验收单.docx

精品文档 固定资产验收单 资产编号 资产名称 规格（型号） 资产代码 购置日期 计量单位 单价（元） 金额（元） 出厂日期 管 理 人 生产厂家 安装使 用地点 附件情况 固定资产验收情况说明： 参加验收人员签字： 验收日期： 年 月 日 管理部门经理签字： 公司总经理签字： 注：此表一式三份，使用部门、管理部门、财务部各一份。 . 精品文档 固定资产报废申请单 编号： 申报单位 申报日期 年 月 日 资产编号 资产名称 型号与规格 已使用年限 资产原值 数量 报废原因： 填报部门： 填报人： 负责人： 年 月 日 鉴定专家小组（不少于三人）意见： 鉴定人： 年 月 日 实验中心处理意见： 经办人： 年 月 日 实验中心 物资管理与 采购部 审核意见 签名： 意见 签名： 主管院长 财务总监审 审批 签名： 批 签名： . 精品文档 院长审批 正/ 副董事 签名： 长审批 签名： 固定资产 废品出售 管理员 签名： 经手人 签名： 固定资产管理制度 ．目的 为提高公司的固定资产使用效率， 规范公司固定资产的日常管理， 特制定本制度。 ．职责 2.1 固定资产实物管理：由行政部总务处负责。 2.1.1 负责资产编号并配合资产使用单位粘贴资产标识。 2.1.2 建立各部门《基础设施一览表》并发放年终《固定资产盘点表》 。 2.1.3 资产申购时查明是否有闲置设备可供调拨使用。 2.1.4 资产异动时更新《基础设施一览表》。 2.1.5 资产出售时进行招标及议价作业。 2.2 固定资产帐务管理：由财务部负责。 2.3 由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 内容 . 精品文档 一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长， 单位价值较高， 并且在使用过程中保持 原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电 脑，以及其他与生产经营活动有关且单位价值在 2000 元及以上的设 备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在 2000 元及以上， 使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 1.2.3 单独购入的计算机软件，单位价值在 2000 元及以上的作为固 定资产。 1.2.4 IT 类固定资产：包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备， 其中部分设备单位价值不足 2000 元，也必须按此办法管理。 1.2.5 不能列入固定资产（低值易耗品和包装物，现财务制度上统称 为周转材料），财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本 （如 管理费用，制造费用等）。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单，由部门主管审核，及总经理批复。 2.2 固定资产的采购 . 精品文档 2.2.1 请购单批准后，相关请购部门交给采购部， 由采购部寻找至少 两家以上的供应商进行询价、 比价、议价，对方的报价单直接寄至采 购部，由采购部确定出最优方案，报总经理批准《询价、比价、议价 单》。 2.2.2.签订合同 三、固定资产的验收 3.1 固定资产的验收 申购的固定资产安装调试完毕经使用部门、 技术部门及品保部门验收 合格后，填写《固定资产验收单》， 并明确保管人及维护责任。 由行政部进行固定资产编号 并粘贴固定资产标识以便识别， 且把编号 登记在固定资产验收单中，方可交给财务部入帐（起到核对作用，以 固定资产编号来辨别固定资产） ，如未有固定资产编号财务部则退回 此单，不以入帐。 四、固定资产的款项支付及报销 4.1 报销资料的提供 4.1.1 支付预付款 1）《固定资产（在建工程）请购单》 2）采购合同 3）如果支付首笔预付款还需提供《询价、比价、议价单》 4.1.2 报销入账 1）《固定资产（在建工程）请购单》 2）发票 . 精品文档 （3）《固定资产验收单》 4.2.3 支付应付款 1）《固定资产（在建工程）请购单》 2）采购合同 3）需附固定资产运行情况合格说明五、固定资产的分类与编号 2.1 固定资产按使用部门及类别分为生产设备、办公、运输及房屋建 筑物等。 2.2 固定资产的编号由公司行政部统一编制，贴标签。 六、固定资产的保管 6.1 固定资产由具体使用者自行管理；无具体使用者则由使用部门主 管管理，其中房屋建筑物、 运输设备、公用的办公设备由办公室负责 管理。 6.2 若发生固定资产转移等移交手续，移交部门需要填写移交申请， 经部门主管同意后报行政部办理固定资产的转移登记手续， 结束后实 物方可转移其他部门， 此时设备的保管权已转至接收部门。 若不办理 固定资产转移单原部门仍然对此项固定资产承担管理责任。 七、固定资产的计价 7.1 从外部购入的固定资