应收账款管理流程图审批稿.docx

YKK standardization office【 YKK5AB- YKK08- YKK2C- YKK18】 YKK standardization office【 YKK5AB- YKK08- YKK2C- YKK18】 应收账款管理流程图 财务监控要点财务部销售管理部市场部客户 财务监控要点 财务部 销售管理部 市场部 客户 市场发展部 客户资质材料共享台账信息共享台账信息登记合同台账注1：及时整理资料、 客户资质材料 共享台账信息 共享台账信息 登记合同台账 注1： 及时整理资料、维护系统数据； 资料不全，原则上不得发货； 合同可以在第一次发货后的15天内到位； 编制“合同到位情况跟踪表”。 注2： 根据汇款传真件编制“在途货款跟踪表”。 注3： 及时维护系统数据； 编制“回款担保跟踪表”、“超期未回担保考核表”、“信用额度与应收余额对比表”。 注4： 根据应收余额、信用额度、在途货款、回款担保判断是否发货。 注5： 编制“回单跟踪表”。 注6： 编制“对账计划及跟踪考核表”、填制“对账函”、打印“对账单”并下发。 注7： 编制“对账差异说明及差异解决跟踪表” 注1 客户开发审批表 客户开发审批表 商务合同文本资料整理、保 商务合同文本 资料整理、保存、数据维护 按合同评审制度签订合同后,合同原件一份市场发展部留档,一份财务备查（含萍乡公司）。 组织评审、传递 注3 注3 传真件传至销售审核后再转财务备查.审查 传真件传至销售审核后再转财务备查. 审查 / 备案 / 跟踪 信用额度审批表 代办审批程序 注2回款担保审批单 注2 回款担保审批单 汇款(传真) 汇款(传真) 入账或在途跟踪 发货纪录单 发货纪录单 货物入库验收单 货物入库验收单 注4 回单签收发货 回单签收 发货审核 / 监控 发货单 注5销售部发货时，须根据财务部提供的各类信息初审是否符合信用条件 注5 销售部发货时，须根据财务部提供的各类信息初审是否符合信用条件！ 回单跟踪 回单跟踪 / 反馈 通 过 通 过 商务、技术审核货物 商务、技术审核 货物订购申请单 反馈 注6对账计划 注6 对账计划 对账函（单） 对账函（单） 与客户对账 差异分析说明 差异分析说明 确认并解决差异 确认并解决差异 注7向市场部、销售部、督察部提供差异分析说明，按照各部门的职责分工相互配合解决差异。 注7 向市场部、销售部、督察部提供差异分析说明，按照各部门的职责分工相互配合解决差异。 财务调账 财务调账