鼎捷E10生产成本计算步骤.docxVIP

鼎捷软件有限公司 生产成本计算步骤 ?安装 ?训练 ?维护 ?顾问辅导 其它 部门：信息部 客户名称 深圳市大合为五金制品有限公司 1. 基础资料设置 ? 设置 E10 系统中生产成本计算方式（月加权平均）（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） ? 设置各工厂对应的成本域信息；（按公司核算成本）（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） ? 设置各品号信息对应的标准人时、标准机时和分配因子 ? 设置企业生产成本要素，至少设置 4 个要素；（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 名称 类别 直接材料 直接人工 制造费用 委外加工 ? 设置各在制约量估算分类对应的各成本要素的在制约量计算方式；（只需检查一次，后需无调整或新增可不用 ? 设置直接人工和制造费用的收集方式和收集计算公式（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） ? 设置各生产部门的直接人工和制造费用的取值公式，一般直接从对应科目中取值。（只需检查一次，后需无调 整或新增可不用检查） 1 鼎捷软件有限公司 生产成本计算步骤 ?安装 ?训练 ?维护 ?顾问辅导 其它 部门：信息部 客户名称 深圳市大合为五金制品有限公司 2. 检核所有库存单据完整性、单据即时性（检查所有未审核、审核失败） 库存数量不能有负数（可使用库存明细表或成本核算日常周期性检查表-库存数量小于 0）。 销售分销：销货单（一段式）、销退单（一段式）、销货出库单（二段式）、销退入库单（二段式）； 采购管理：到货单（一段式）、采购退货单（一段式）、采购入库单（二段式）、采购退货出库单（二段式）； 存货管理：维护入库单、维护出库单、维护库存调拨单（跨工厂单据）、维护库存调出单、维护库存拨入单、 维护报废单、维护借出单、维护借入单； 工单管理：维护领料出库单、维护退料入库单；维护生产入库单； 注：以上单据日期在需计算成本年月内，不允许有未审核的单据。 ? 采购管理?到货单、采购退货单(到货单和采购退货单必须有单价，可使用到货单明细表和采购退货单明细表 查看)； 3. 月结前检查（或成本核算工作台） 集团财务管理系统/生产成本/成本收集/维护拆件工单成本比率 维护好产出品的-单位成本分配比率 4. 采购确认应付 ? 审核当月需结帐的应付单； 5. 应付暂估处理 ? 采购暂估帐务处理； 2 鼎捷软件有限公司 生产成本计算步骤 ?安装 ?训练 ?维护 ?顾问辅导 其它 部门：信息部 客户名称 深圳市大合为五金制品有限公司 注：如未用 E10 总帐模块，且采购应付单价与到货单单价无差异者，可跳过此步与下一步。 ? 集团财务管理系统/总账/凭证处理/维护会计凭证； ? 集团运营管理系统/存货管理/存货盘点/存货冻结； 8. 价差成本调整 ? 集团运营管理/存货管理/期末处理/价差成本调整； ? 价差成本调整自动生成的单据为维护成本调整单，单据路径：集团运营管理/存货管理/期末处理/维护成本调 整单； 9. 存货成本计算 10.存货成本计算异常检查 通过此作业检查单价为 0 或负单价或无取价来源等的异常品项 3 鼎捷软件有限公司 生产成本计算步骤 ?安装 ?训练 ?维护 ?顾问辅导 其它 部门：信息部 客户名称 深圳市大合为五金制品有限公司 B、集团运营管理系统/存货管理/管理报表/库存明细账查询 11.存货成本计算异常调整 集团财务管理系统/生产成本管理/成本计算/维护品号基准成本 注意维护单身的成本要素、本阶成本（本阶分摊的人工制费）、下阶成本（领用的材料成本）等信息 12.品号每月单位成本检查 ? 集团运营管理系统/存货管理/期末处理/成本核算工作台/成本分析/品号每月单位成本检查 按部门搜集当期制费领用金额；本部门领用直接累加 14 收集成本分配依据值 15 维护成本分配依据值 ? 集团财务管理系统/生产成本/成本收集/维护成本分配依据值 4 鼎捷软件有限公司 生产成本计算步骤 ?安装 ?训练 ?维护 ?顾问辅导 其它 部门：信息部 客户名称 深圳市大合为五金制品有限公司 16 计算成本分配率 13.计算成本低阶码 ? 立即处理； 14.维护成本低阶码 ? 立即处理； 查询成本低阶码状态是否存在循环引用和超出层次限制的情况 15.计算生产成本 ? 立即处理； 16.异常检查 ? 集团财务管理系统/存货管理/期末处理/成本核算工作台/生产成本计算后异常检查 5 鼎捷软件有限公司 生产成本计算步骤 ?安装 ?训练 ?维护 ?顾问辅导 其它 部门：信息部 17. 再次检查并确认是否重新收集费用领料金额 取部门费用领料的金额 ? 检查生产成本计算后，工单是否有生产成本差异，如有差异，且差异为合理时，请按差异金额做生产成本调整 单并审核（集团财务管理系统/生产成本/成本计算/生成生产成本调整单、维护生产成本