海问澄星项目—访谈纪要集团副总裁周忠明.docxVIP

精品文档，值得拥有 澄星集团管理咨询项目 访谈记要 澄星企业 访谈纪要 集团副总裁 周忠明 .doc 被访人员： 集团公司董事、副总裁、股份公司董事长 周忠明 所属部门： 澄星股份 办公电话： 办公地点： 江苏省市江阴花山路 208 号 采访人员： 胡少敏、徐鹰、杨鸿、肖木根 访谈时间： 2002 年 8 月 15 日上午 访谈目的： 1、了解集团财务管理主要权利职责 2、了解集团财务机构设置情况和存在问题 3、了解集团财务现状 4、了解集团财务控制制度和预算体系 5、了解集团公司成本控制主要措施和存在问题 6、了解集团公司项目投资管理流程、模式；主要存在问题 7、了解集团公司中长期投融资战略 主要发现： 财务部门主要承担会计职责；其他职能的设置和人员安排缺失 集团内控体系缺乏，主要通过李总一支笔达到控制效果 项目投资随意性大，缺乏论证过程 资金管理缺乏计划 集团对子公司的控制管理缺乏体系 财务信息对领导决策缺乏支持 集团与股份公司财务没有分开，占用股份公司大量资金 访谈内容 1、 集团公司财务部门设置 集团公司与股份公司在一起办公： 现在人员： 2 个现金，两个银行； 2 个开票； 2 个应收； 安排了审计部门：一个人。 外面的子公司有单独财务 ； 2、 财务部门设置存在问题 现在的财务核算体系还不是很健全。 职责不权： 反映在现在财务部门主要担负的是会计功能， 没有财务管理的功