通用手册-组织架构风险管理手册.docxVIP

作者天空之影风险管理手册组织架构风险管理手册 风险管理手册 组织架构风险管理手册 年版 目录 一. 组织架构风险定义 3 二. 组织架构风险地图 3 三. 适用范围 3 四. 风险信息及风险管理方案 4 R-ZL-JG-01 组织架构设计风险信息及风险管理方案 4 风险信息 4 风险描述 4 风险举例 4 风险管理方案 6 治理架构设计管理（适用于公司层级） 6 内部机构设计管理（适用于公司和所有二级经营单位层级） 6 R-ZL-JG-02 组织架构运营风险信息及风险管理方案 11 风险信息 11 风险描述 11 风险举例 11 风险管理方案 13 治理结构运营管理（适用于公司层级） 13 内部机构运营管理（适用于公司和所有二级经营单位层级） 13 组织架构的调整（适用于公司和所有二级经营单位层级） 14 R-ZL-JG-03 授权体系管理风险信息及风险管理方案 16 风险信息 16 风险描述 16 风险举例 16 风险管理方案 17 授权体系管理（适用于公司和所有二级经营单位层级） 17 五. 附录 组织架构风险事件库 19 组织架构风险是指由于治理架构和内部机构设计不合理、不科学，或未根据运营结果和发展需要进行及时、恰当的评估与调整等因素，可能导致公司缺乏科学决策和良性运行机制，影响公司、经营单位和部门执行力的风险。 组织架构风险R-ZL-JG-02 组织架构运营风险R-ZL-JG-01 组织架构设计风险二. 组织架构风险地图 组织架构风险 R-ZL-JG-02 组织架构运营风险 R-ZL-JG-01 组织架构设计风险 R-ZL-JG-03 授权体系管理风险三. 适用范围 R-ZL-JG-03 授权体系管理风险 适用于公司和所有二级经营单位 四. 风险信息及风险管理方案 R-ZL-JG-01 组织架构设计风险信息及风险管理方案 风险信息 风险描述 治理结构形同虚设、缺乏科学决策、良性运行机制，内部机构设计不科学、权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮或运行效率低下，影响公司运行的效果和战略目标实现的风险。 风险举例 以下风险举例为固有风险，不特指具体问题： 未明确公司治理架构和内部机构设计的原则和指导思想，导致组织架构的设计与法律法规、公司战略和经营水平不相符的风险。 公司治理架构和内部机构设置不满足上市公司治理法规的要求，可能导致公司合规风险。 公司法人治理结构不完善，董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序不清晰，决策、执行和监督未能相互分离、形成制衡的风险。 未科学设置内部机构和管理团队，造成关键职能缺失或职能交叉，影响公司实际运营效率。 内部机构设计和配置管理团队时，未明确或更新相应的制度、信息系统、人员配置、人员培训等方面的要求或事项，或未从公司上下层级管理接 口、信息传递机制等方面整体、合理的考虑和安排，可能导致组织架构 设计不完善、运行不顺畅的风险。* 未对内部机构的职能进行科学分解，未确定具体岗位及其名称和职责， 导致经营管理无法落地的风险。 未能准确识别不相容职责和岗位，未能在内部岗位设置中对不相容岗位进行有效分离，可能出现舞弊。* 职能机构的职责未能和权力（如考核）相匹配，导致相关职能部门不能有效地开展相应的工作。* 未建立重大事项的集体决策机制或者联签制度，未能对重大风险进行有效管控。 未建立科学有效的子公司和分公司治理结构和管控模式，导致对下属公司管理失控的风险。 未编制或未及时根据最新的组织架构调整组织结构图、业务流程图、岗 （职）位说明书和权限指引等管理制度或文件，不能指导工作顺利开展的风险。 风险管理方案 治理架构设计管理（适用于公司层级） 根据国家有关法律法规（如公司法、证券法等）、证券交易所相关规则、政府部门规章（如证监会公告）等的规定，制定相应的管理制度， 明确董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序等。 建立合法合规的董事会、监事会和经理层的产生程序，其人员构成、知识结构、能力素质满足证监会相关履行职责的要求。 作为上市公司，按照上市规则，设置独立董事、董事会专业委员会和董事会秘书等职能机构和岗位，负责上市公司的监督和对外联络工作。 内部机构设计管理（适用于公司和所有二级经营单位层级） 职能机构设置 形成明确的组织架构设计原则，从符合法律法规、公司发展战略、内部控制和内外环境（如市场环境、行业特征、经营规模等）要求等方面， 进行内部机构的设计。 了解各种组织形式在管理实践中的特点和优缺点，结合本公司自身的实际情况，提出适合自身要求的内部职能机构设置模式。 公司和各经营单位可利用目标功能树系统等分析模型，根据单位规模和行