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财务借款及报销工作流程 财务借款、报销制度及相关流程 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务借款及报销行为 , 倡导一切以业 务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常 办公费用、差旅费用、项目运营相关支出及专项支出等 , 以下分别说明报销相关的 借款、垫付款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 ( 一) 出差借款 : 出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出 差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。 ( 二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金 外其他借款原则上不允许跨月借支。 ( 三) 借款销账规定 : 1 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经 部门领导、总经理批准，否则财务人员有权拒