云南旅游2019年度财务分析报告.docVIP

原点参数报告 PAGE PAGE 1 云南旅游[002059]2019年度财务分析报告 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一． 公司简介 3 二． 公司财务分析 3 2.1 公司资产结构分析 3 2.1.1 资产构成基本情况 3 2.1.2 流动资产构成情况 4 2.1.3 非流动资产构成情况 6 2.2 负债及所有者权益结构分析 7 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 7 2.2.2 流动负债基本构成情况 8 2.2.3 非流动负债基本构成情况 9 2.2.4 所有者权益基本构成情况 10 2.3利润分析 11 2.3.1 净利润分析 11 2.3.2 营业利润分析 12 2.3.3 利润总额分析 13 2.3.4 成本费用分析 14 2.4 现金流量分析 15 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 15 2.4.2 现金流入结构分析 16 2.4.3 现金流出结构分析 20 2.5 偿债能力分析 24 2.5.1 短期偿债能力 24 2.5.2 综合偿债能力 25 2.6 营运能力分析 26 2.6.1 存货周转率 26 2.6.2 应收账款周转率 27 2.6.3 总资产周转率 28 2.7盈利能力分析 29 2.7.1 销售毛利率 29 2.7.2 销售净利率 30 2.7.3 ROE（净资产收益率） 31 2.7.4 ROA（总资产报酬率） 32 2.8成长性分析 33 2.8.1 资产扩张率 33 2.8.2 营业总收入同比增长率 34 2.8.3 净利润同比增长率 35 2.8.4 营业利润同比增长率 36 2.8.5 净资产同比增长率 37 一． 公司简介 公司名称 　云南旅游股份有限公司 公司英文名称 Yunnan Tourism Co., Ltd. 公司简称 　云南旅游 股票代码 002059 成立时间 　None 上市时间 2006-08-10 交易所 深圳证券交易所 注册地址 云南省昆明市盘龙区世博生态城低碳中心B栋1单元16层、17层 电话 　 传真 　 公司网址 　 邮箱 　 公司简介 　 二． 公司财务分析 2.1 公司资产结构分析 2.1.1 资产构成基本情况 云南旅游2019年资产总额为6,191,607,284.84元，其中流动资产为3,571,357,287.29元，占总资产比例为57.68%；非流动资产为2,620,249,997.55元，占总资产比例为42.32%； 2019年云南旅游总资产构成情况 科目名称 2019年 2018年 2017年 金额（万元） 百分比(%) 金额（万元） 百分比(%) 金额（万元） 百分比(%) 资产总计 619,160 100.00% 413,048 100.00% 477,870 100.00% 流动资产合计 357,135 57.68% 271,851 65.82% 318,580 66.67% 非流动资产合计 262,024 42.32% 141,196 34.18% 159,290 33.33% 2.1.2 流动资产构成情况 流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，云南旅游2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为34.71%，31.60%和25.63%。 2019年云南旅游流动资产构成情况 科目名称 2019年 2018年 2017年 金额（万元） 百分比(%) 金额（万元） 百分比(%) 金额（万元） 百分比(%) 流动资产合计 357,135 100.00% 271,851 100.00% 318,580 100.00% 货币资金 123,964 34.71% 24,356 8.96% 67,554 21.20% 应收票据及应收账款 91,547 25.63% 60,330 22.19% 40,203 12.62% 应收票据 1,497 0.42% 1,122 0.41% 200 0.06% 应收账款 90,050 25.21% 59,207 21.78% 40,003 12.56% 预付款项 6,089 1.71% 3,562 1.31% 3,736 1.17% 其他应收款 17,219 4.82% 110,623 40.69% 15,506 4.87% 其中:应收利息 73 0.02% 0 0