金融伦理与职业道德.pptxVIP

金融伦理安达信与安然事件The Enron Incident涉嫌金额39.15亿元购买货物A企业B企业资金不够存保证金开具承兑汇票提前拿到现金C银行贴现票据中介贴现套取现金资金拆借业务B银行A银行约定以一定价格回购票据代存未到期承兑汇票需要资金金融法律VS金融伦理金融伦理的功能1. 金融伦理是金融法律得以有效实施的前提2. 金融伦理是金融体系保持有效运作的前提3. 金融伦理原则是金融法律制定的依据与准绳中国金融市场伦理缺失所面临问题1.金融机构及其从业人员诚实守信观念淡薄，职业人格素养与职业操守令人担忧。2.市场经济主体伦理观念淡薄，导致市场经济的各种运行机制难以建立运行。3.伦理缺失与信用危机对于金融市场的打击和对于金融机构的影响是致命的。研究对象：以金融体系中人类社会道德行为及所引发的利益关系金融伦理学研究目的：寻找一个能够最大限度的解决金融体系中人类利益冲突的伦理准则框架？金融伦理学的基本范畴公正平等诚信020301金融体系中的公平与公正：金融体系中的参与者与交易对手都应给与其应得的利益。 存款，带来收益商业银行存款人 相应收益：支付相应利息恪守审慎原则积极公正——等利交换行为金融体系中的平等 金融市场中的所有交易行为也是一系列合约，这些合约有效达成的前提无疑是各缔约方的权利平等。（1）缔约之前各缔约方身份平等（2）金融机构的投资行为也有可能破坏平等原则金融排斥经济体系中的某些主体不能获得提供金融服务主体资格的一种状态。普惠金融普惠金融是确保弱势群体和低收入阶层以低廉的成本获得金融服务和及时、足额的信贷。孟加拉国经济学家，格莱珉银行的创始人，有“穷人的银行家”之称。2006年，“为表彰他们从社会底层推动经济和社会发展的努力”，他与格莱珉银行共同获得诺贝尔和平奖。穆罕默德·尤努斯金融体系中的诚信市场经济的本质是契约经济，缔约各方都应该遵守诚信的原则。诚信是市场经济赖以维系的最根本伦理准则之一。诚信与信任关系是人类在无数次博弈中自然而然形成的一种伦理关系。囚徒困境囚徒B坦白抵赖囚徒A坦白-8，-80，-10抵赖-10, 0-1，-1Prisoner’s Dilemma在一次性博弈中，每个人倾向于撒谎，而不是选择诚实与合作。当事人就会更多的选择合作与守信，因为合作守信的预期收益会更高。在金融体系中，契约执行的有效性直接取决于交易参与各方的诚信度，尤其是在虚拟交易间，诚信显的尤为重要。在良好运转的金融体系中，由于交易的持续性（重复博弈），大部分交易者还是会选择诚信。假如一次性博弈转变为多次重复博弈？！金融从业人员职业道德职业道德概念职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。一般来说，职业道德规范的实行，依靠的是从业人员的自觉和集体约束行为，不是由国家机关依靠国家强制力来保证实施。0102正直诚信原则客观公正原则0304勤勉谨慎原则专业尽责原则0506严守秘密原则团队合作原则案例案例美国金融危机次贷危机对我们的启示与思考/item/%E5%AE%89%E7%84%B6%E4%BA%8B%E4%BB%B6/2875381?fr=aladdin农行 、中信　1月22日早间财新网曾报道称，农行北京分行2名员工已被立案调查，原因是涉嫌非法套取38亿元票据，同时利用非法套取的票据进行回购资金，且未建立台账，回购款其中相当部分资金违规流入股市，而由于股价下跌，出现巨额资金缺口无法兑付。由于涉及金额巨大，公安部和银监会已将该案件上报国务院。票据业务，目前使用较多的是银行承兑汇票，实质是一种贷款业务。如A企业需要购买B企业的货物，但资金不够，就可通过到银行存保证金的方式，要求银行开具承兑汇票付款给B企业。承兑汇票最长期限为6个月。在这其中，B企业可能不希望到6个月后才拿到钱，就可到银行或者第三方机构贴现，提前拿到钱。由此衍生开，票据可能多次转手，变成一种融资工具。　而所谓票据买入返售实质是银行同业间的资金拆借业务。当A银行手里有很多已贴现但未到期的承兑汇票，又需要资金时，就可到B银行开展买入返售业务，先用这些票据质押从B银行拆借资金，并约定A银行会以一定价格回购。在具体操作中，银行间往往会出现票据中介。这些质押票据可能再从B银行流出，中介持有这些票据重新到别的银行去贴现套取资金。思考: 为什么存在漏洞？ 人的存在电子汇票的推广。。。。。。营造一种有利于金融市场稳健运作和金融机构健康发展的文化，这种文化则是金融体系保持有效运转的前提。（一旦金融伦理被扭曲，再多的法律规范都形同虚设）金融伦理学学科的基本范畴即为核心理念，构成了学科的最根本的思想框架与基本原则，是一门学科的灵魂所在。1 例：金融监管部门的上市公司选择在证券市场中，大型投资者与中小投资者应享有平等的基本权利。2. 例：商业银行的