农村商业银行股份有限公司人民币资金头寸管理制度.docxVIP

乡村商业银行股份有限企业人民币资本头寸管理制度第一章总则第一条 为加强 *** 乡村商业银行股份有限企业（以下简称 “本行 ”）人民币资本头寸管理，保证支付，防范风险，保证资本头寸安全，根据银监会《商业银行内部控制指引》和《商业银行操作风险管理指引》等有关规定，结合本行实际，特拟订本制度。 第二条本制度所称资本头寸是指系统内往来资本。 主要包括备付资本、准备金、上存资本、拆借资本等。 第三条资本头寸管理的目标是： 保证支付、防范风险、提高效益。 保证支付是指总行和各支行保证正常支付能力，保持合理备付头寸，防备账户透支。 防范风险是指总行资本管理部门要加强资本流动情况的监管，发现异样资本流动要实时向上级报告。 提高效益是指在保证支付能力的前提下，尽可能降低无息和低息资本头寸，合理摆布资本头寸，提高资本效益。 第四条资本头寸管理的原则是： 统一调动、头寸集合、分级管理、分工负责。 统一调动是指由总行负责全行资本的统一调动和运作，通过银行间市场或其他资本运作渠道进行统一融资。 头寸集合是指各支行在保存正常业务所需的头寸后，应将充裕头寸实时集合到总行清算中心。 总行资本头寸应主要集合在人民银行账户和江苏省联社清算账户中。 分级管理是指总行负责全行资本头寸管理并对各支行资本头寸进行监控，实施管理。 1 / 6 各支行负责本单位的资本头寸管理。 分工负责是指总行资本运营部和财务会计部（含资本清算中心）、各支行应根据本制度的有关规定，各负其责，确实实行工作职责，既要相互配合与协作，又要相互监察，防范资秋风险。 第五条资本头寸实行垂直管理，各支行之间不得相互调拨资本，严禁对外融通资本，包括拆借、转存等。 第二章职责分工与报告制度第六条总行资本运营部及各支行应加强平时资本头寸管理，合理摆布资本，做到既要用足资本头寸，又要防范账户透支。 第七条总行资本运营部应定期对资本的流动性进行剖析和科学预测。 各支行应亲密关注每日大额资本往来情况，实时掌握大额资本寄存本行的期限、划款方式、清算时间、清算银行等方面的信息，并严格执行大额资本往来报告制度。 第八条为掌握大额资本往来情况，防备总行清算账户出现透支现象，各支行应根据业务种类，实时将大额资本往来情况通过电话上报资本运营部，并遵守下列规定： 各支行在每个营业日内，单笔付款或进账金额在 100 万以上至 500 万以下的，应在付款日或进账日上午 11： 00 之前和下午 4： 之前向资本运营部报告。 单笔付款或进账金额在 500 万以上的，应在办理业务过程中立刻向资本运营部报告。 第九条资本运营部应明确专职资本计划员，对本行的资本头寸进行科学管理，敦促各支行加强资本头寸管理，提高资本管理水平，定期监测和通告各支行执行大额资本往来报告制度情况。 2 / 6 各支行应配备业务素质高、责任心强的同志担当资本头寸预测和报告的责任人，责任人应报资本运营部进行备案。 第三章准备金管理第十条总行和各支行上缴的法定存款准备金按照人民银行有关文件精神执行，遇存款准备金率政策的变动而调整。 第十一条总行法定存款准备金的调整由资本运营部根据本行每旬末各项存款余额计算应缴准备金，并提前做好资本头寸摆布准备，然后通知资本清算中心准时进行调整与划款。 如有变动由资本运营部将详细的调整方法提前与资本清算中心查对。 第十二条资本清算中心于每月 5 号、 15 号、 25 号（遇节假日顺延，人民银行临时要求调整存款准备金，另行规定除外）进行存款准备金调整。 根据详细调整方法计算缴存准备金，并与资本运营部计算的缴存准备金进行查对，查对无误后，填制有关凭据，准时、正确地缴存人民银行。 第十三条各支行应于每月 1 日（遇节假日顺延）进行缴存准备金的调整。 由会计主管根据准备金率、调整范围以及上月末各项存款余额等情况，计算出各自应缴存的准备金。 查对无误后，填制有关凭据，准时、正确地缴存资本清算中心。 第十四条各支行准备金存款的利率按照人民银行法定存款准备金利率的变动而调整。 第四章备付金和现金管理第十五条总行的备付金管理实行比率控制、定期监测、防备透支的管理制度。 比率控制是指总行的备付金比率应控制在合理的水平，备付金比率一般控制在 5%以上。 定期监测是指资本运营部每日对备付金比率进行预测，风险合规部定期对流动性状况进行监测剖析和评估。 3 / 6 防备透支是指各结算账户必须留有一定的资本头寸，保证支付需要，防范账户出现透支。 第十六条各支行应加强各自的备付金管理，资本宽余实时上存总行，头寸不足实时向总行拆借，确实防范并根绝备付金账户发生透支。 第十七条各支行应加强现金平时管理，正确匡算现金头寸计划，天天实时 3 通过办公网上报现金计划，预测全年现金投放量。 严格控制库存现金限额，认真执行人民银行现金管理条例、大额现金登记备案和审批制