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第三章 信用与信用工具;第一节 信用的形式;一、信用的产生 信用是一种体现着特定经济关系的借贷行为。 它有两个基本特征： 一是以偿还为前提； 二是需要支付利息。 信用的产生 信用是商品经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现延期支付，货币执行支付手段职能时，信用就产生了。 信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。 信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。 ;;二、高利贷信用 （一）高利贷信用的产生和发展 高利贷信用是高利贷资本的运动形式，其特点是贷款利息高，最初出现于原始公社末期。最初，高利贷是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系的发展，货币借贷材逐渐成为高利贷的主要形式。 高利贷在奴隶社会和封建社会得到了广泛的发展。其需求者主要包括小生产者、奴隶主和封建主。;（二）高利贷信用的本质 在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿占有小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶主、封建主共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品的剥削关系。 在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷者剥削小生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者和其他资本所有者共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值的剥削关系。 （三）高利贷信用的作用 1、在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自然经济解体和商品货币关系发展的因素之一。 2、高利贷信用的主要作用是破坏和阻碍生产力的发展—制约产业资本的发展。 产业资本商业资本 ;三、商业信用;（二）商业信用的特点 1、商业信用的主体是厂商。 2、商业信用的客体是商品资本。 3、商业信用和产业资本的动态一致。 （三）商业信用的局限性 1、商业信用的规模受到厂商资本数量的限制。 2、商业信用受到商品流转方向的限制。 产品 A厂商 B厂商 ;四、银行信用;;案例——商业信用与银行信用; 当然，这一商业信用与银行信用的比例结构是受宏观经济形势、货币政策等各方面因素影响的。上市公司商业信用比重上升，与我国宏观调控各项措施的逐步落实并取得成效息息相关。根据央行2004年2季度货币政策执行报告的统计，今年以来，我国产成品资金占用不断攀升，6月末，规模以上工业企业产成品资金9530亿元，同比增长19.9%，增幅比上年同期上升9.5个百分点；存货也保持快速增长，截止到2004年6月末，企业存货同比增长22%，达到1996年以来的最高水平。存货的增加，企业不得不及时地调整自己的资产负债结构，相应地增加流动负债。然而，在宏观紧缩的环境下，企业从银行获得短期借款的额度有限，商业信用便成为企业短期资金周转的重要途径。据统计，2004年中期，上市公司应付账款和预收账款的增长幅度分别达到了31.26%和37.94%，远高于短期借款的增长。 ;五、国家信用;;六、消费信用;七、国际信用;第二节 信用工具;一、信用工具概述;;二、短期信用工具;（二）银行票据 银行票据有银行本票和银行汇票两种。 银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据。 银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由汇款人自带或由银行寄给异地收款人，凭此向指定银行兑取款项。;银行汇票与银行本票的区别？ 银行汇票：简单的说，客人到开户银行购买汇票，银行先从客人帐上扣除款项，然后签发汇票，客人就可以把汇票直接交予收款人，收款人可以通过自己的开户银行做托收，收妥入账，汇票可以异地使用，有效期一个月。 银行本票：本票是客人到开户银行购买，银行也是先从客人帐上扣除款项，然后签发本票，客人就可以把本票直接交予收款人，区别是，本票是见票即付，收款人开户银行收到客户提示的本票后需马上入账，然后才通过银行间的清算系统清算资金，收回款项，本票只能在同城使用，有效期两个月。 ;;（三）支票 支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。 （四）信用证 信用证有商业信用证和旅行信用证两种。 商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付能力并保证支付的信用凭证。 旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取现款的一种凭证。 （五）旅行支票 旅行支票是由银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种定额支票。 ;三、长期信用工具 长期信用工具包括股票和各种债券，一般被称为公共有价证券。 公共有价证券是具有一定的票面金额，代表财产所有权或债权，并能定期取得一定收入的凭证。;四、不定期的信用工具 不定期的信用工具是指银行券。银行券是银行发行的一种信用货币。 银行券和纸币的区别： 1、银行券是从货币作为支付手段的职能中产生的，