金融机构客户洗钱及恐怖融资风险分类.pdfVIP

金融机构客户洗钱和恐怖融资风险分类管理指引 （征求意见稿） 第一章 总则 为全面落实风险为本反洗钱方法， 指导金融机构合理确定客 户洗钱和恐怖融资（以下统称“洗钱” ）风险等级，合理配置反 洗钱资源，提升反洗钱和反恐怖融资（以下统称“反洗钱” ）工 作有效性，现根据《中华人民共和国反洗钱法》等法律规定，特 制定本指引。 第一章 总则 一、基本原则 （一）风险相当原则： 金融机构建立的反洗钱风险管理政策、 风险管理程序和工作计划应与风险状况相当， 对于较高风险客户 及业务关系应当采取强化的风险控制措施， 对于较低风险客户及 业务关系可以采取简化的风险控制措施。 （二）全面性原则：除本指引所列的例外情形外，金融机构 应在全面考虑客户及地域、业务、行业、职业等方面的风险状况 基础上，科学合理为每一名客户确定相应的风险等级。 （三）同一性原则 : 金融机构应建立合理的客户风险等级划 分流程引导不同条线（部门）参与客户风险评估工作，赋予同一 客户在本金融机构唯一的风险等级。 （四）动态管理原则： 金融机构应定期或不定期根据客户尽 职调查情况， 及时调整客户风险等级， 确保客户风险等级符合实 际风险状况。 二、功能 （一）本指引所列风险评估要素及其子项所组成的风险评估 体系是引导金融机构观察客户洗钱风险的基本维度， 是引导金融 机构具体分析客户洗钱风险的基础路径， 是指导金融机构实现客 户风险等级划分的方法。 （二）客户风险等级划分结果是金融机构优化配置反洗钱资 源的依据， 将引导金融机构及其工作人员选取与风险状况相当的 反洗钱工具并决定其使用的频率、 范围和强度， 既能更有效预防 洗钱活动发生，又能减少金融机构及其工作人员反洗钱工作负 担。 （三）金融机构按照本指引要求评估客户风险并据此采取相 应风险管理措施的过程， 实际也是建立、 组织和运行有效的反洗 钱工作流程体系的过程，将有助于发挥业务条线（部门）了解客 户的基础性作用， 将反洗钱合规管理部门的工作与业务条线 （部 门）有机整合。 （四）反洗钱风险评估是持续有效开展反洗钱工作的基础和 前提，它既是对单位时间内反洗钱工作的总结， 又是开展下一周 期反洗钱工作的起点。 三、适用范围 本指引适用于金融机构为实现反洗钱工作目标而对客户进 行的风险评估，及依据风险评估结果开展的后续风险管理工作。 金融机构应按照本指引要求对已存在或预期可存在可持续 业务关系的客户展开风险评估及风险管理工作。 银行业金融机构 可根据实际风险状况， 决定是否按照本指引要求对频繁发生达到 或接近法定客户尽职调查限额的一次性交易客户开展风险评估 及风险管理工作。 保险业金融机构可根据实际风险状况， 决定是 否按照本指引要求对被保险人、 保险受益人等客户开展风险评估 及风险管理工作。 应履行反洗钱义务的特定非金融机构可参照本指引开展工 作。 第二章 风险评估指