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出纳岗位职责有哪些 _ 出纳岗位要遵循哪些 规则 出纳岗位职责有哪些 一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证， 对违反国家规定或有误 差的，要拒绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日 清月结。 nbsp; 三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪 用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。 nbsp; 五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登 记簿。 nbsp; 六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管 好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 nbsp; 七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。 nbsp; 八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的 领取和支付现金。 九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。 十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情 况。 十一、严格遵守、执行国家 出纳工作流程 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然 后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或 发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经 会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 1、现金收付 (1) 现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币 予以没收，由责任人负责。 (2) 现金一经付清， 应在原单据上加盖 quot; 现金付讫章 quot;. 多付 或少付金额，由责任人负责。 (3) 把每日收到的现金送到银行，不得 quot; 坐支 quot; 。 (4) 每日做好日常的现金盘存工作， 做到账实相符。做好现金结报单， 防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 (5) 一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特 殊情况需审批。 (6) 员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单 借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 2、银行账处理 (1) 登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 (2) 每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金 运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 (3) 保管好各种空白支票，不得随意乱放。 (4) 公司账务章平时由出纳保管。 3、报销审核 (1) 在支付证明单上经办人是否签字， 证明人是否签字。 若无，应补。 (2) 附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不 予报销。 (3) 正规发票是否与收据混贴， 若有，应分开贴 ( 原则上除印有财政监 制章的财政票据外， 其余收据不得报销， 也不得税前扣除， 钟书补充 ) 。 (4) 支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过，应重填。 (5) 大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。 (6) 报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销， 有特殊原因， 应经审批。 (7) 支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。 法律依据： 《中华人民共和国会计法》 第三十七条会计机构内部应当建立稽核制度。 出纳人员不得兼任稽 核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。 出纳岗位要遵循哪些规则 1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和 银行结算业务。 出纳员应严格遵守