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商业银行风险管理 商业银行风险管理 商业银行风险管理 一 商业银行风险概述 从商业银行诞生至今的经营历史中，其收益与风险总是一对孪生兄弟共同伴随着商业银行而存在。收益是商业银行追求的目标，但是风险却是商业银行为追求收益而付出的代价，为追求较高的收益就必须承担较高的风险，如果不想承担风险，就只能获得一个平均的收益。因此，如何在追求收益的过程中更好的防范和控制好风险，在商业银行的发展历史中，一直是一个令商业银行经营管理者颇费精力但又不得不时时刻刻认真对付的事。 1.1商业银行风险 商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而招致经济损失的可能性。商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。 1.2商业银行风险的特征 商业银行风险的特征：商业银行作为经营货币信贷业务活动的企业，与一般工商企业及其他经营单位相比，最显著的特点是负债经营，即利用客户的各种存款及其他借入款作为主要的营运资金，通过发放贷款及投资获取收益，自有资本占资产总额比率远低于其他行业。这一经营特点决定了商业银行本身即是一种具有内在风险的特征企业。因此，风险管理在商业银行经营管理中占有十分重要的地位。 1.3商业银行风险来源 1.3.1 商业银行经营的外部风险 商业银行是适应社会化大生产和市场经济发展需要而形成的一种金融组织。市场经济是商业银行赖以生存的客观经济基础，没有市场经济的发展，商业银行就不可能存在。由于商业银行外部经济因素是不断变化的，所以，必然要给银行带来一定的风险。 一是宏观经济运行状况对商业银行的影响。 二是经济生活中各种要素价格的变化对商业银行的影响。 三是国家宏观经济政策变化对商业银行的影响。 四是国际经济环境变化对商业银行的影响。 五是同业竞争给商业银行造成的风险。 1.3.2 商业银行经营的内部风险 内部风险系指由于商业银行内部经营管理不善造成的风险。实际上，许多风 险是内部因素造成的，否则便无法解释处于同样外部环境中的商业银行，何以有的能较好地防范风险，有的却遭受了较严重的损失。因此，商业银行内部经营管理不善是形成商业银行风险的重要原因。主要有:商业银行经营管理的思想与方针。银行过分强调盈利性，导致资产业务中高风险性业务比重过大，显然会形成较大的风险。经营思想过于保守，经营方针落后于经济发展对商业银行提出的要求，金融产品少，在竞争中处于劣势，业务承办不能形成足以分散风险的规模，也会使风险加大。信贷风险是商业银行的主要风险，由于信贷内部管理体制不健全，给银行带来的风险是相当大的。 二 商业银行风险种类 当商业银行面临某一种风险时，首先要知道它是何种风险，只有正确认识自己的风险种类，才能有的放矢，有效地控制风险。尽管目前各家商业银行对风险管理十分重视，但同时又对风险十分陌生，你说有风险，我也说有风险，但到底是什么风险，谁也说不清。当然要把所有的风险都罗列出来确实很难，也没有必要，但是主要种类的风险各家商业银行必须掌握。笔者认为，从以下三个方面划分风险，具有一定的实际意义，有助于商业银行逐步完善风险管理机制，提高风险管理水来。 2.1按商业银行外部环境因素划分的风险 根据银行经营的外部环境因素，可以分为信用风险、利率风险、汇率风险、价格风险、竞争风险、国家风险、意外事故风险等。 信用风险是指由于债务人违约而导致贷款或证券等银行持有资产不能收回本息而造成损失的可能性。 利率风险是指利率水平变化给银行带来损失的可能性。 价格风险是指由于证券、金融工具或某些与银行债权债务相关的商品的市场价格变动给银行带来损人的可能性。 汇率风险是指汇率风险因汇率变动而蒙受损失或丧失所期待的利益的可能性。 国家风险即国家信用风险，指借款国家经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。 意外事故风险指意外事故引起银行遭受损失的可能性 2.2 按商业银行内部画境因素划分的风险 根据银行经营的内部因素，商业银行风险可以分为资本风险、流动性风险、盈亏性风险、结构性风险、经营风险、决策风险等。 资本风险是指银行资本充足率不够，无法发挥最终的清偿力职能的可能性。 盈亏性风险是指由于经营不善或其他不确定因素造成银行亏损的可能性。 经营风险是指经营成本与原来的预期目标发生较大偏差，从而引起净收入下降的可能性。 决策风险是指银行决策者决策失误给银行造成损失的可能性。 2.3 按商业银行业务范