原材料仓库管理制度原材料的验收、仓储、领用工作流程.docVIP

PAGE / NUMPAGES 原材料仓库管理制度 一、原材料的验收入库仓储管理制度 （一）入库管理 1、在验收之前，库管员要严格把关，有下列情况不予验收： ①没有检验签字确认的《产品检验单》，缺少入库单。 ②未经总经理或部门主管批准的采购，与采购申请单不相符的采购的原材料。 ③与所需要求不符合的原材料。 2、提高验收的速度，贵重材料及设备应该当场验收完毕，小件物资当天验收完毕，批量材料二天验收完毕。同时库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，办理入库单签收手续。 3、原材料受损或者规格不符的影响生产的，库管员应立即像采购报告，并听取意见 4、物料通过验收合格后，库管员须开具“物资入库验收单”，验收单一式三份、一份自己保存、一份财务、一份客户。 （二）仓储管理 1、材料入库之后，按物料的不同类别、特点和用途分类存放。具体要求如下： ①物资摆放整齐、库容干净整齐。 ②材料清晰、数量清楚、规格标识清清楚。 ③按一定的秩序按放置，并标明产品名称，入库时间，方便寻找所需物料。 2、库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正。库存信息及时呈报，须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。 否检验 否 检验 是 与采购部沟通 与采购部沟通 退 货 否 是 退 货 否 是 是 登记入账办理入库手续 合格 与采购部沟通 否 退 货 否 摆放好并做相应的标识 否 核对数量等 根据送货单 采购原料到库 1、原则上采用先进先出法。物料出库时必须办理出库手续，生产部生产人员凭《领料单》到原料库领取原材料，并限额领料。 2、原料库库员每天按《领料单》原料的实际数量备料、发放。 在备料时，如果发现计划数量和实际发放数量不符时，库管员应在《领料单》备注栏中填写实际发放的数量。 3、原料库库管员凭经审批的《领料单》发放原材料发放时应做到： ①认真核对《领料单》的各项内容，凡填写不齐全、字迹不清晰、审批手续不完备的不得发放。 ②发放时，应认真核对实物的品名、型号和数量，符合领料或出库凭证要求的才能发放。 ③发放完毕，库管员应根据《领料单》编制或《原料出库单》并与电脑内《领料单》进行审核，仓库主管签章确认。 ④发放时，若产品标识破损、字迹不清，应重新作出标识后发放。 ⑤同一规格的原料应按“先进后出”的原则进行发放。 4、《领料单》和《原料出库单》交车间，财务，采购，仓库各一联 5、未经部门主管领导签字确认的领料单，仓库一律不准发放，其造成损失由领料人自己承担，仓库一概不负任何责任。 操作图如下： 是 是 否 接收领料单 核对生产计划用料单 否 发放物料 交接物料 进 账 是 归 档 三、原材料的核算 入库 入库 原材料 入库成本 材料领用、出库 完工入库成本 直接材料 直接人工 制造费用 月末库存 售出 月末在产品成本 生产成本 库存商品