石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B一般物资采购业务流程制度格式.docx

手册第部分业?力陽岡土 B一般物资采购业务流程制度格式 Document serial number [NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT NUT108】 般物资釆购供应业务流程① 一、 业务目标 经营冃标 建立“统一管理、统一采购、统一储备、统一结 算”的物资采购供应管理体制。 按质按量按时和经济高效地满足生产建设物资需 求。 在全球范围内搜寻资源，追求物资采购性能价格比 最优和供应总成本最低。 实行框架协议采购，提高物资供应工作效率。 强化物资供应过程控制，增强物资供应工作主动权。 财务冃标 资金支付安全。 会计核算真实、准确、完整、及时。 减少资金占用。 合规冃标 物资采购过程公开、规范有序、合法合规。 物资采购合同或协议符合国家法律、法规、外贸政 策和股份公司内部规章制度。 丄除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般 伽次 二、业务风险 经营风险 分散对外采购，不能形成整体和批量釆购优势，造 成采购资金浪费和流失。 国内外釆购割裂，不能在全球范围内搜寻资源，对全 球供应市场行情缺乏了解、跟踪、分析和研究，价 格监管不力，导致釆购性能价格比不合理。 物资需求计划不准确、不及时，变更频繁，不能有效 满足生产建设物资需求，造成物资积压。 物资供应过程控制能力弱，物资釆购供应不及时、釆 购物资质量不能满足生产技术要求，影响正常生产 建设。