风险管理制度.docx

______________________________________________________________________________________________________________ 风险管理制度 第一章 总 则 第一条 为建立我司规范、 有效的风险控制体系， 提高风险防范 能力 , 增强企业竞争力，提高投资回报，保证公司安全、稳健、持续 发展，提高经营管理水平，依据《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和国证券法》、《中央企业全面风险管理指引》及《企业内部控制基本规范》等法律、法规和监管规定，结合市场及公司实际需求，制定本管理制度。 第二条 本制度所称风险，指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险 (只有带来损失一种可能性 )和机会风险 (带来损失和盈利的可能性并存 )。 第三条 本制度所称风险管理， 指企业围绕总体经营目标， 通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程， 培育良好的风险管理文化， 建立健全全面风险管理体系， 包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 第四条 公司开展风险管理力求实现以下风险管理总体目标： -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ （一）确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内； （二）确保内外部，尤其是公司与股东间实现真实、 可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告； （三）确保遵守有关法律、法规及房地产行业相关规定； （四）确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性； （五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划， 保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。 第五条 风险管理工作遵循以下原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆 盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、 机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 （五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 第六条 公司本着从实际出发， 务求实效的原则， 以对重大风 险、重大事件 (指重大风险发生后的事实 )的管理和重要流程的内部控 -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ 制为重点，积极开展全面风险管理工作。 尽快建立全面风险管理体系。 第七条 本制度适用于公司及公司所属各事业部及子、 分公司。各事业部及子、 分公司应依据本制度制定本公司的风险管理办法， 报公司风险控制部备案。 第二章 风险管理职责分工 第八条 公司董事会作为公司全面风险管理的最高决策机构，主要履行以下风险管理职责： （一）审议并向股东会提交企业全面风险管理年度工作报告； （二）确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案； （三）了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状， 做出有效控制风险的决策； （四）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制； （五）全面风险管理其他重大事项。 第九条 公司高管层作为公司全面风险管理的监督责任主体，主要履行以下风险管理职责： （一） 批准重大决策的风险评估报告； （二） 批准风险控制部门提交的风险管理监督评价审计报告； （三） 批准风险管理组织机构设置及其职责方案； -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ （四） 批准风险管理措施，纠正