第5章中央银行的负债业务.pptx

第五章 中央银行的负债业务 ;简化的中央银行资产负债表;其他存款性公司与其他金融性公司;其他存款性公司与其他金融性公司;储备货币;报表项目 Items;中央银行的负债业务主要包括： 货币发行 集中存款准备金 代理国库等;第一节 货币发行业务;中山学院经济与管理系　何怡萍;2. 货币发行的两种性质： 经济发行：中央银行根据经济发展的客观需要增加现金流通量。在经济发行条件下，货币投放适应流通中货币需要量增长的需要，既满足经济增长的需要，又避免货币投放过多。 财政发行：为弥??国家财政赤字而进行的货币发行。财政发行所增加的货币容易导致市场供求失衡和物价上升。;3. 货币发行的渠道和程序;个人;4. 现金在货币发行中的地位： 现金结算的普遍性、最终性、匿名性等特点，决定了现金结算在一定范围内的不可替代性。 非现金结算手段的普及，使现金在货币中的比例不断下降，但是，现金仍然是不可或缺的支付工具。;1. 垄断发行原则 2. 信用保证原则： 货币发行准备制度 3. 弹性原则：把握“度”;1. 发行准备 现金准备：黄金、外汇等 有价证券准备：短期商业票据、短期国库券、政府公债等 2. 发行准备的比率 货币发行准备与货币发行量之间的比率 现金准备与证券准备之间的比率;3. 主要发行准备制度： 现金准备发行制：100%以黄金及外汇等做准备 证券准备发行制：以短期商业票据、短期国库券、政府公债做准备 （现金准备）弹性比例发行制：货币发行数量超过规定的现金准备比率时，对超过部分的发行征收超额发行税 证券准备限额发行制：超过证券准备限额的部分必须以现金作为发行准备;1. 美国的货币发行制度：1980年以前实行现金准备弹性比例发行制，1980年后实行证券准备限额发行制 2. 英国的货币发行制度：证券准备限额发行制，限额内100%以政府债券或其他证券作为发行准备，可根据自身持有的黄金数量超额发行;3. 日本的货币发行制度：现金准备弹性比例发行制，发行准备为金银、外汇、3个月到期的商业票据、银行承兑票据及其他票据、特殊担保贷款、对政府贷款等 4. 香港的货币发行制度：现金准备发行制，货币发行分别由三家商业银行进行，实行联系汇率制，100%以美元为准备;1. 发行原则：按照货币流通规律的要求，适应商品流通的需要；发行权高度统一，对货币发行实行计划管理；坚持经济发行，保持币值稳定；独立自主发行，不依附外币。 2. 发行基金：各级发行库为国家保管的待发行的货币。（注意与现金的区别） 3. 发行基金计划 货币净投放=货币发行-货币回笼;项　　目;４. 货币发行业务：从央行的发行库进入银行的业务库 ５. 货币发行的管理：运送管理、反假币及票样管理、人民币出入境限额管理 ６. 货币发行收入：全部上缴国家财政 附：中国人民银行发行的人民币票样;第二节 中央银行的存款业务;1. 调控信贷规模和货币供应量（通过调节法定存款准备金率和准备金数量） 2. 维护金融业的安全 3. 提供资金清算服务;1. 吸收存款的原则具有特殊性 ——强制性 2. 吸收存款的目的具有特殊性 ——宏观调控 3. 吸收存款的对象具有特殊性 4. 存款当事人之间的关系具有特殊性 ——管理者与被管理者的关系;1. 存款准备金的涵义 自存准备金（库存现金） 法定准备金 超额准备金;2. 准备金存款业务的基本内容 （1）规定存款准备金比率（按存款类别、金融机构的类型等） （2）规定可充当存款准备金资产的内容 （3）确定存款准备金计提的基础（日平均余额法、旬末余额法和月末余额法）;存款准备金资产;世界范围内法定存款准备金的降低趋势;3. 我国中央银行的准备金存款业务及其特点 法定存款准备金比率的确定 存款准备金的构成：1998年之前，由存款准备金和备付金存款两部分组成 人民银行对准备金存款支付利息 准备金存款的计提：实行前期准备金账户制以及旬末和月末分别计算基期的方法;我国法定存款准备金率的变动历史;7 2003年9月21日????由6%上调至7% 8 2004年4月25日? 执行差别存款准备金；普通金融机构由7%上调至7.5% 9 2006年7月5日　 由7.5%上调至8%　 10 2006年8月15日???由8%上调至8.5%　 11 2006年11月15日 由8.5%上调至9%　 12 2007年1月15日 由9%上调至9.5%?? 13 2007年2月25日 由9.5%上调至10% 14 2007年4月16日 由10%上调至10.5% 15 2007年5月15日 由10.5%调高至11% ;16 2007年6月5日????由11%上调至11.5% 17 2007年8月15日? 由11.5%上调至12% 18 200