内部审计工作流程本.docxVIP

内部审计工作流程 一、一般项目审计工作流程图 项目立项 项目立项 N 离任审计 分管领导审批 人力资源部申请离任审计通知 审计准备、收 集资料 Y 编写审计方案 被审计单位准 备资料 下发审计通知 书 董事长/ 总经理 召开进场会 被审计单位配合 现场审计工作 现场访谈、审 计测试 汇总审计工作底 稿、审计发现 审计沟通会 被审计单位制定 整改计划、措施、落实整改 下发审计发现 通知书 编写审计报告 分管领导审批 征求被审计单位意见 离任或联合审计 人力资源部或联合审计部门会签 报告报批，下 发审计意见书或审计决定书 董事长/ 总经理 跟踪整改、后 续审计 审计资料归档 二、结算 / 部门审计