第8章中间业务与表外业务管理定.pptxVIP

第8章??中间业务和表外业务管理 ;第一节 中间业务和表外业务概述;该定义不够准确，这是因为商业银行资产、负债业务外的其他业务中，许多有可能转化为负债或资产。 对中间业务的规范定义是：;表外业务的定义： ;（二）中间业务与表外业务的关系 1、目前理论界的几种理解： （1）中间业务等同于表外业务。 （2）中间业务包括表外业务。 （3）表外业务包括中间业务。 2、二者的联系 （1）都不在资产负债表上反映； 中间业务是银行以中间人身份为客户办理货币收付和其他委托事项的业务；表外业务也主要是银行充当中间者为客户提供非资金服务。 ;（2）具有基本相同的收入形态； 即都是非利息收入，包括各种服务手续费、佣金等 （3）二者在外延上具有交叉性。如图所示。 ;3、二者的区别 （1）属性不同 中间业务是银行不动用或基本不动用自己的资财以中间人身份代客收付和办理委托事项，并收取手续费的业务；表外业务是银行在表外科目记载或在表外附列，并形成或有资产和或有负债的业务。 （2）范围不同（见分类） （3）风险程度不同 （4）受监管的程度不同 ; 二、中间业务与表外业务的种类 ;三、中间业务的特点 （1）特定的业务方式； （2）业务的多样性； （3）业务的资金非占用性； （4）业务的低成本性； （5）业务的稳定和较高收益性； （6）业务的低风险性。;四、表外业务的发展现状及原因;（二）发展原因 1. 应对竞争 （1）制度环境的放松（混业化等），非银行金融机构迅速崛起，分流了大量银行客户； （2）融资证券化和利率市场化，大大削弱了银行的盈利能力。商业银行传统生存模式受到严峻挑战，迫使商业银行在表外从事大量非传统银行业务。; 2.风险管理 布雷顿森林体系解体后，汇率变动频繁，加之利率自由化的实现，工商企业迫切需要银行提供相关规避利率、汇率风险的衍生金融工具，适应这一需要，各种与利率、汇率相关的衍生工具迅速发展起来 。;; 4. 客户需求多样化 伴随私人财富的增长，中产阶级人数日益增多，他们对银行服务提出了更高要求。不但要求财富安全，而且对增值服务提出更多要求，商业银行适应客户理财服务需求这一变化，推出了基金、保险等多样化理财工具。;;第二节 承诺业务; 2、贷款承诺的特点 （1）贷款承诺是一种合同化协议 与信贷额度不同，贷款承诺是一种正式的、具有法律约束力的契约。银行在承诺协议规定的期限内要随时准备向客户提供贷款，而信贷额度则是一种非合同化的贷款限额。;（2）贷款承诺具有较大的灵活性 在贷款承诺下，借款人拥有在一定期限内根据自身的需要向银行借入一笔款项的权力，银行也可以使用不同的贷款承诺形式来提高盈利水平，降低风险。 ; （3）贷款承诺具有较低的成本 借款人可以运用贷款承诺来支持自身的信誉，降低其筹资成本。借款人往往是银行所熟悉的客户，信用分析的费用相对较低。;　3、贷款承诺的类型 （1）定期贷款承诺 （2）备用贷款承诺 （3）循环承诺; （1）定期贷款承诺 是指借款人可以在承诺期内一次性全部或部分使用银行承诺的贷款金额，不管是否已提足了承诺金额，提取一次后，剩余部分不可再提取。 （2）备用贷款承诺 是指借款人可以多次使用银行承诺的贷款金额，而且剩余的承诺金额在承诺期内仍然有效。包括以下几种形式：; ——直接备用承诺 借款人在承诺期内可以多次提用承诺金额，对剩余额度在剩余有效期内保留提用权力。但已归还的款项不能再次提取。 ——减额备用承诺 是在直接备用承诺的基础上附加承诺额度及定期自动缩减条款，规定到一定期限承诺额度将递减，如果剩余未使用的金额不足以扣减时，则银行要求借款人提前偿还贷款，以弥补不足的扣减额度。; ——可转换备用承诺 是在承诺合同上附加承诺转换日期条款。在指定日期以前，借款人可以多次提款，但在该日期之后自动转为定期贷款承诺，剩余款项只可一次提取，未提完部分自动作废。;（3）循环承诺 是指借款人可以在承诺期限内多次使用银行承诺的贷款金额，并且反复使用的贷款。它与备用贷款承诺的区别在于：已偿还贷款额度也可以反复使用。 包括三种类型： 直接的循环承诺； 递减的循环承诺； 可转换循环承诺。;二、票据发行便利 ;2、票据发行便利的基本原理 借款人(票据发行人)同银行签订一个约定，银行承诺提供票据发行便利后，借款人可以在5至7年的中期时间内，发行一系列短期票据，以进行周转性贷款；而作出包销承诺的银行须按约定承购借款人未售完的票据余额或者提供备用信贷，如提供备用信用证。 其要点是： ;（1）票据发行人可以是金融机构，也可以是非金融机构。前者所发行的短期票据多为短期存款证，后者则多采用本票形式，即欧洲票据。 （2）短期票据的期限为3个月到半年，也可短至一周，长至一年。通过发行短期票据进行中