企业内部控制基本规范要求和解读.pptx

中国石油天然气股份有限公司;提纲;;法规的要求;分阶段的实施时间表;管理层的责任;审计师的责任;;内部控制配套指引简要解析;;企业内部控制应用指引——概述;企业内部控制应用指引——准确的认识;;内部控制评价指引——概述;内部控制评价指引——对内部控制缺陷的定义;;内部控制审计指引;内部控制审计指引：关于缺陷评估的要求;内部控制审计指引：审计意见;;总结;内控体系九大创新理念;配套指引的整体结构;;对《应用指引》的认识;风险管理和内部控制;企业内部控制的评价;企业内部控制的评价;;背景：内部控制相关法规;背景：以往内部控制评价所使用的标准;与以往内部控制评价的主要区别;财务报告内部控制审计所需要进行的工作;;与萨班斯内部控制工作的主要区别;;风险管理和内部控制的关系;风险管理的不同层面;正确理解业务流程;风险管理和内部控制的关系;风险管理和内部控制的关系;;内控建设思路：因地制宜，从企业实际出发;内控建设思路：结合内控与风险管理;普华永道对实施工作的初步建议：搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;普华永道对实施工作的初步建议：搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;普华永道对实施工作的初步建议：搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;普华永道对实施工作的初步建议：搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;普华永道对实施工作的初步建议：搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;;9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。2月-212月-21Monday, February 1, 2021 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。23:56:3623:56:3723:562/1/2021 11:56:37 PM 11、越是没有本领的就越加自命不凡。2月-2123:56:3723:56Feb-2101-Feb-21 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。23:56:3723:56:3723:56Monday, February 1, 2021 13、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。2月-212月-2123:56:3723:56:37February 1, 2021 14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。01 二月 202111:56:37 下午23:56:372月-21 15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。。二月 2111:56 下午2月-2123:56February 1, 2021 16、业余生活要有意义，不要越轨。2021/2/1 23:56:3723:56:3701 February 2021 17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。11:56:37 下午11:56 下午23:56:372月-21