科技公司财务分析报告共7页.pdfVIP

正大科技股份有限公司财务分析报告 一、正大公司财务情况 本年我公司处于发展时期，需要投入大量的开发费，例如 ISO9000，研发 P2、P3产品的 研发费，购买或租赁各生产线，如全自动生产线、全自动装配线、柔性生产线、厂房。我公 司在第八年年初购入 1 条全自动生产线、 1 条全自动装配线， 1 套动力设备同时，我公司还租 赁了 1 条全自动生产线， 1 套柔性生产线， 1 个 A 厂房。根据市场预测，本年的订单数量比较 少， P1、P2 是我们公司本年的主打产品，而 P1 的利润空间很小。所以，本年的经营利润会 因此受到影响。根据市场预测和市场行情，在第八年中期，我公司开始研发 P3，因 P3 的利 润空间很大，在第八、九、十年的需求量都很可观。我们生产部也因此进行了调整，需要增 加 4 条全自动生产线， 1 条全自动装配线， 1 套动力设备， 1 个 B 厂房。我根据租赁公司和设 备供应商的租赁价及销售价格， 以及公司的财务状况， 在第八年 10 月初购入 4 条全自动生产 线， 1 条全自动装配线， 1 套动力设备以及租入 1 个 B 厂房。在第九年，我们公司主打 P2、 P3 产品，争取获得更多的订单和利润。本公司在第八年第二季度借入 3000 万的资金，其中 流动贷款合计 676 万元，固定资产贷款合计 2324 万元。因此，本公司今年的资产负债率会很 高，不过根据市场预测，我们有足够的能力偿还这些贷款。 二、财务报表分析 资产负债表如下： 资产 年初数 期末数 负债及所有者权益 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5527000 短期借款 3500000 8760000 短期投资 1250000 0 应付票据 0 0 减：跌价准备 50000 0 应付账款 2000000 0 短期投资净额 1200000 0 预收账款 0 30000 应收票据 1800000 0 代销商品款 0 0 应收利息 550000 550000 应付工资 0 应收账款 2800000 应付福利费 600000 600000 减：坏账准备 500000 500000 应付股利 800000 800000 应收账款净额 2300000 应交税金 800000 1972136 预付账款 0 0 其他应交款 200000 0 其他应收款 0 3570000 其他应付款 0 存货 2873000 5454603 预提费用 200000 1984863 减：跌价准备 0 0 预计负债 0 0