技术服务方案.pdfVIP

技术服务方案 一、内部质量控制制度建设和实施情况 为了把好质量关， 维护客户的利益， 更好的服务客户， 同时促进公司健康持 续发展，根据我公司审计成果质量内部控制要求，在本次项目审计实施过程中， 执行如下质量控制制度： 对项目审计必须实行三级审核的内部审核管理制度。 即审计人员自审， 项目 负责人复审和技术负责人审定。 （一）审计人员自审内容 (1) 熟悉咨询业务的基础资料和咨询原则， 对咨询成果进行全面校核， 各责 任人对其校核内容的质量负责。 (2) 校核使用的资料和依据是否正确合理， 引用的计价依据及计价方式是否 正确。 (3) 校核中的数据引用、 计算公式、 计算数量、 软件使用是否符合咨询业务 有关规定，计算数字是否正确，各分项内容是否完整，有无漏项、多项。 (4) 审核人员在自审阶段，审核人员发现的问题及时进行修改，将修改以后 的咨询业务成果文件提交审核。 （二）项目负责人复审内容 (1) 审核咨询业务成果文件，审核人员对其审核内容的质