风险管理修订版第二章商业银行风险管理基本架构 .pptxVIP

第 2 章 商业银行风险管理基本架构;主要内容;2.1 商业银行风险管理环境;3、我国公司治理的主要要求： （1） 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序； （2） 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务； （3） 建立、健全以监事会为核心的监督机制； （4） 建立完善的信息报告和信息披露制度； （5） 建立合理的薪酬制度， 强化激励约束机制。 4、良好的银行公司治理应具备的特征： （1）银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界； （2）完善的内部控制和风险管理体系； （3）与股东价值相挂钩的有效监督考核机制； （4）科学的激励约束机制； （5）先进的管理信息系统， 能够为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。;2.1.2 商业银行内部控制;2、商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则： （1）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查； （2）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求； （3）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正； （4）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向