資訊單位與使用者部門職責之劃分[模板].docVIP

深圳市XXXX有限公司 各循环内部控制制度及各项管理作业自行检查表 作业名称：电脑资讯循环CC-101资讯处理部门之功能及职责划分 底稿編號：CC-101 评估项目 目标(目的) 种类 风险要素 作 业 程 序 及 控 制 重 点 依据资料 资讯处理部门之功能及职责划分 1.暸解资讯部门与使用者部门权责是否明确。 2.资讯部门功能及职责发挥。 O、F、C 1.非专任的资讯人员窜改系统数据。