会计出纳岗位职责制度.pdfVIP

精品文档 会计人员岗位职责 一、出纳人员岗位责任制 1. 出纳负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支 有签字。 2. 现金业务要严格按照财务制度和所要求的办理。 对现金收、 支 的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。 3. 现金要日清月结， 按日逐笔记录现金日记帐， 并按日核对库存 现金，做到记录及时、准确、无误。 4. 支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、 空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填 写收款人。应定期监督支票的收回情况。 5. 办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、 准确， 并经领导 批准后签发，不得随意办理汇款。 6. 收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。 7. 对库存现金要严格按限额留用， 不得留用大量现金。 妥善保管 现