全面风险管理培训.pptx

全面风险管理体系建设 实务操作讲解;;1、项目准备与规划：;在上市公司范围内进行试点，构建工作标准流程 满足外部监管基于财报合规的内部控制体系建设 ;短、中、长期内控工作规划;; ;在项目领导小组、项目管理办公室和项目团队具体人员构成方面，我们的建议如下：;为了确保内控评价工作的效率和工作质量，我们建议在项目实施过程中，公司总部应有1~2人参与整个项目的管理和协调。 此外，各子公司各部门负责人还需要负责协调组员的日常工作与风险管理工作的比例，使得组员能够有充足的时间完成项目组的工作。而内控小组成员应符合以下标准：;2、项目启动阶段：;举 例;项目章程 ;举 例;举 例;与各相关方的沟通应贯穿于整个项目过程，利用定期和不定期沟通，协商和提交工作计划、分享发现及问题，密切监控项目进度。;项目周报展示;项目简报;风险评估;风险框架及风险事件库介绍;国资委《中央企业全面风险管理指引》把风险一般可以分为五大类： —战略风险 —财务风险 —市场风险 —运营风险 —法律风险;通过收集资料，对收集的管理制度或办法、年度经营计划、经营分析内容及形式、内控管理制度等进行了初步研究与学习，对组织架构和职能设计、内部资源使用效果、管理体系运行进行深入分析，通过专业网站等渠道了解行业的市场环境、产业前景、同行业发展状况等，分析公司业务板块所面临的风险环境、潜在的内外部风险。结合风险问卷调查及风险访谈，初步整理出总部及各试点公司的风险分类框架图及风险事件库。;风险框架及风险事件库介绍;风险问卷调查表模板简介;风险问卷调查有个两个特色： 一是将风险识别与风险评估同步进行，提高了工作效率； 二是充分利用迪博已有风险数据库，帮助企业快速识别所适用的风险，但同时也开放了新增特有风险的权限，并在填写指导中详细说明了如何识别新增风险，最终经过分析整理形成了有企业个性的风险数据库。 ;风险问卷调查表工作程序—风险识别;风险调查表工作程序—制定评分标准;风险影响程度：从对公司经济价值的影响、人员健康安全、公司持续健康发展、企业形象四个维度分析。; 一级风险： 填写五类风险中所属于的风险。 二级风险： 对一级风险，按照其涉及的业务领域或业务流程划分的二级风险的名称。 三级风险： 按照其涉及的管理领域细分或者业务流程的细化而分解出的三级风险名称。 风险事件： 针对三级风险，提炼出的引发该项风险发生的不确定性事件。 是否适用： 风险评估部门首先需要对该风险类别及风险事件进行识别与确认，如果选择适用，则需要进行评分，如果选择不适用，则需要在后面输入不适用原因，如果选择适用但需修改，则需要在后面输入修改后的风险事件描述。 ;风险问卷调查表-举例; 风险发生可能性：根据风险发生可能性的评分标准打分。 风险影响程度：根据风险发生可能性的评分标准打分。 “修改”后的描述或“不适用”的理由：风险事件描述适用但需要修改的在此栏填写；风险事件描述不适用的则填写不适用原因。 主要管理部门：填写该风险管控的主体责任部门。 辅助管理部门：填写为该风险管控提供协助及支持、配合的部门。;对于风险调查问卷的每一项填写方法，在表填写示例中均以批注的方式，详细说明了填写方法，确保在填写过程中的正确性。 ;风险问卷调查表-更新与维护;;风险评估表模板介绍（续）;风险分布图模板介绍-计算二级风险得分;目的：对中高层管理人员进行访谈，了解公司在战略、经营管理和职能目标方面，风险和措施情况。 ;风险访谈阶段及内容;;合理选取提问方式;访谈记录整理的原则： 1、及时性 能够减少信息遗忘与失真的程度，保证访谈信息的准确和完整性。 2、规范性 有利于公司整体风险的分析与汇总，保证查阅的便捷性。;风险分布图模板介绍-风险排序、风险得分;风险分布图模板介绍-风险坐标地图;风险分布图-更新与维护;风险评估报告模板介绍;风险评估报告模板介绍—风险评估报告目标及作用;风险评估报告模板介绍—风险评估工作范围;风险评估报告模板介绍-风险评估工作思路;风险评估报告模板介绍-风险评估工作程序及方法;风险评估报告模板介绍-风险评估工作程序及方法;风险评估报告模板介绍-风险评估工作程序及方法;风险评估报告模板介绍-风险评估工作程序及方法;风险评估报告模板介绍-重大风险分析;风险评估报告模板介绍-重大风险应对;54;55;56;57;58;59;60;61;风险评估报告模板介绍-基于风险分析的内部控制体系;风险分类框架图;风险识别评估工作成果总结;;D