内部审计工作要点.pdfVIP

【表 样】 审计计划 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后 x 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转 变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2 、xxxx 年审计工作重点是： 以内控制度审计为基础 ,以经营业绩审计 为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审 计在防范风险、 完善管理和提高经济效益中的作用， 即在实施审计监 督同时，提高审计服务职能。 二、xxxx 年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度 ,促进集团内控管理健全与完善 ⑴ 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计 业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》 、《集团公司 预算执行情况审计办法》 、《集团公司合同管理审计办法》 三项内审制 度。 ⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信 息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、 制约、检查的控制系统， xxxx 年内审工作应该建立在公司内部控制