内部审计情况汇报 .pptx

2010年度内部审计情况汇报2011年4月讲解人：张志华;; 定义： 内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织运营。它通过运用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。 职能定位：监督、评价、服务和咨询。 ;1、通过内部审计可以减少雇员舞弊的风险；2、强化企业管理，规范企业行为；3、对内部控制的优劣做出正确的评价，找出不足，促  进管理；4、通过监督，不断完善内部控制，达到保护企业财产  的完整、保证财务信息的真实、提高经营效益；5、评价风险的重要性和可能带来的后果。; ; ;;巴林银行的倒闭 　 1995年2月26日，英国中央银行英格兰银行宣布了一条震惊世界的消息：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10天后，这家拥有233年历史的银行以1英鎊的象征性价格被荷兰国际集团收购。  然而，这一具有233年历史、在全球范围内掌控270多亿英镑资产的巴林银行，竟毁于一个年龄只有28岁的毛头小子尼克·里森之手。  1995年3月2日，里森和妻子在法兰克福机场被警察捉拿归案，后来里森被引渡到新加坡受审，被判处有期徒刑6年半。;9、我们的市场行为主要的导向因素，第一个是市场需求的导向，第二个是技术进步的导向，第三大导向是竞争对手的行为导向。七月-21七月-21Thursday, July 22, 2021 10、市场销售中最重要的字就是“问”。11:11:3711:11:3711:117/22/2021 11:11:37 AM 11、现今，每个人都在谈论着创意，坦白讲，我害怕我们会假创意之名犯下一切过失。七月-2111:11:3711:11Jul-2122-Jul-21 12、在购买时，你可以用任何语言；但在销售时，你必须使用购买者的语言。11:11:3711:11:3711:11Thursday, July 22, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。七月-21七月-2111:11:3711:11:37July 22, 2021 14、市场营销观念：目标市场，顾客需求，协调市场营销，通过满足消费者需求来创造利润。22 七月 202111:11:37 上午11:11:37七月-21 15、我就像一个厨师，喜欢品尝食物。如果不好吃，我就不要它。七月 2111:11 上午七月-2111:11July 22, 2021 16、我总是站在顾客的角度看待即将推出的产品或服务，因为我就是顾客。2021/7/22 11:11:3711:11:3722 July 2021 17、利人为利已的根基，市场营销上老是为自己着想，而不顾及到他人，他人也不会顾及你。11:11:37 上午11:11 上午11:11:37七月-21 ;○曾经的辉煌　 巴林银行集团成立于1763年，其创始人为弗朗西斯·巴林爵士，被称为金融市场上的金字塔，在欧洲金融界具有举足轻重的地位，最盛时，其规模可以与别的整个英国银行体系相匹敌。　　　 截止1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达15亿美元。其核心资本在全球1000家大银行中排名第489位。　　;;;;; 里森说： “有一群人本来可以揭穿并阻止我的把戏，但他们没有这么做。我不知道他们的疏忽与罪犯级的疏忽之间界限何在，也不清楚他们是否对我负有什么责任。但如果是在任何其他一家银行，我是不会有机会开始这项犯罪的”。; 我们围绕公司战略发展和风险管理及内部控制，对氟化工营销一体化、搬迁项目等重点工程及太仓、上虞等主要生产基地进行了审计和调研，2010年度共完成17个审计项目，发现问题217个，提出建议80多条，截止到去年年底，问题整改率达90%以上。; 2010年度审计情况—审计发现问题; 2010年度审计情况—共性问题; 2010年度审计情况—发展与战略; 2010年度审计情况—制度与流程; 2010年度审计情况—合同与档案; 2010年度审计情况—控制与执行; 2010年度审计情况—控制与执行; 2010年度审计情况—控制与执行; 2010年度审计情况—财务与会计; 2010年度审计情况—财务与会计;; 背景： Y自1999年起任某市A区公安分局出纳员，2000年至2006年期间，以支票和现金的方式，从其管理的公安分局账户先后挪用公款1323.9万余元，用于赌球。经查，仅2005年某赌球“庄家”就收到65张A区公安分局开出的银行支票共计人民币900万元，并且支票收