SAP进阶财务总览之总账、应收和应付.pdf

sap 进阶系列 (1) ：SAP 产品构成总体介绍 SAP 的产品构成如图 1 所示，其核心部分称为 mySAP 商务套件， mySAP 商务套件是 跨行业的通用产品。对于某些行业特定的功能， mySAP 商务套件的核心是 mySAP ERP 。它还包含了 mySAP 供应商关系管理 （SRM ）,mySAP 客户关系管理 （CRM ）,mySAP 产品生命周期管理 （PLM ）,mySAP 供 应链管理（ SCM ）。本篇主要介绍 mySAP ERP, NetWeaver 是 mySAP 商务套件的集成 技术平台。将在技术篇和集成篇中介绍。 如图 3 所示， mySAP ERP 包含三个层面：战略层面、运营层面和技术架构。其中运营层 面中分为以下几大块内容：物流管理 (LO) 、财务管理 (FI) 、人力资源 (HR) 和跨模块组件 (CA). 图 4 是运营层面的模块一览。其中跨模块组件是指在人财物三个模块中公用的功能，比如 工作流，钻取报表，分类管理等。 sap 进阶系列 (2) ：第一篇：财务总览之 SAP 系统两个主要的特点 1. SAP 财务总览 1.1 SAP 系统两个主要的特点： SAP 作为全球管理软件的领导者 , 从其创业伊始就奠定了其管理软件的两个核心特点 , 而 这两个特点也是 SAP 财务的主要特点 :SAP 是一个 “集成的系统 ”, 同时也是一个 “标准化 的系统 ”。 我们用两个情景具体说明： 1.1.1 集成的系统 假设某集团公司的财务部下设四个部门：计划部、资金管理部、投资部、会计部，而图当中 的圆圈代表业务部门。 某天， 在业务部门 （比如说：仓库） 发生了一个简单的业务 ―― 收货， 让我们来看看这笔业务对于财务部的一系列影响。 首先， 这笔收货可能不是一个单独的动作，它是采购订单的一个执行步骤。 收货完成后，我 们会收到供应商的发票，这时候会计部门会进行发票校验。在 SAP 系统中这也不是一个单 独的输入，而是作为收货和采购订单的一个后续事务。 SAP 系统会自动进行 “三单 ”匹配的 校验。 “三单 ”包括采购订单、收货单和发票。校验的内容包括：发票上的数量是否与收货的 数量相一致，发票的单价是否与采购订单的单价相一致， 以及日期等等。另外，在系统里可 以设定相应的容差，容差的目的是使微小的差异不干扰总体业务的执行。 这笔业务的影响还没有结束。在发票校验时， SAP 系统会自动进行预算检查，即检查本次 采购支出是否有足够的预算。 但是如果一个供应商和你签订了订单， 又准时交了货， 货物也 验收合格了， 当他递交发票时， 财务部通知说因为预算不够这张发票将被冻结， 显然从流程 的角度讲是不合理的。 所以在 SAP 中自动预算检查的控制点不仅仅在发票校验时，还可 以提前到采购订单创建时，即在采购订单时就可以检查是否有充足的预算。所以说 SAP 的 财务控制是贯穿业务流程的， 而不只是在会计入帐时同时， 发票一旦校验通过， 一般将在中 短期内被支付，所以这笔业务对于资金部的资金安排是有影响的。而 SAP 也正是这样设计 的：发票校验通过时， SAP 的中短期资金预测得到了自动更新， SAP 称之为流动性预测。 和预算检查类似的道理，在发票校验之前的采购订单也会自动更新流动性预测。 但是集成的影响还没有结束。采购订单一般不是业务的起点，它可能是