独立核算制度.docx

XX资产管理有限公司 独立核算制度 本制度由北京大成 （上海） 律师事务所邓炜律师团队协助起草， 如您对完善本制度有任何建议或意 见，欢迎发送邮件至 XX资产管理有限公司 独立核算制度 第一章 总则 为保证 XX 资产管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基金会计核算业务规范运作和稳健 发展， 有效防范基金会计核算管理中的各种风险 , 保证基金会计核算工作及时、 准确和有效地进行， 保护基金持有人的合法权益。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《私募投资基金监督管理暂 行办法》、 《私募投资基金管理人内部控制指引》 等法律法规、 规范性法律文件及相关监管要求制定 本制度。 本制度适用于公司自建会计估值团队，从事基金估值核算业务。 本办法适用于本公司公及公司所有子公司旗下管理的所有基金。 公司基金估值遵循独立建账、独立核算、财产分离的原则。私募基金财产与公司固有财产之间、 不同私募基金财产之间、 私募基金财产和其他财产之间要实行独立运作， 分别核算， 确保不同基金 之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 根据业务需要，公司 可以委托基金服务机构代为办理公司产品的核算估值事项，但相关责任不因 委托而免除。 公司委托外包机构办理基金估值核算的，