财务分析模型_房产_.docxVIP

（财务分析）财务分析模型(房产) 四川明宇集团 房产业财务分析（模型） 第一部分企业基本情况 ××××公司于××年××月在×××工商局注册登记，注册地址：××××××，注册资 本×××万元。 公司现有员工××人，公司机构设置情况等。 公司开发的房产项目名称，购置土地使用权×××亩，实际净用地××亩，项 目分××期开发。 分期介绍开发情况。包括报建建筑总面积、实际开发建筑面、可售建筑面 积。开发的住宅户数、可售建筑面积；商业房可售面积。项目动工日期，开盘 销售日期，竣工（预计）日期。截止报告期已实现的总销售收入，预计实现的 利润、已经上缴国家的各种税金情况等。 开发项目合计实现的收入，预计的利润和上缴国家的税金等。 第二部分项目投资预算情况 主要介绍项目预算编制的依据和理由。 ×××××项目开发投资预算表 开发总面积：预计开工日期：预计完工日期：单位：元 序号 成本项目 工程量 预算单价 预算金额 备注 1 土地及拆迁成本 2 前期工程费用 3 建筑安装成本 3.1 土建 3.2 安装 3.3 装饰 3.4 基础设施费用 公用配套设施费用 开发间接费用 6.1 资金利息 6.2 管理费用 销售费用 8.1 广告费 8.2 财务费用 合计 第三部分项目开发情况 一、截止报告期的项目资金来源万元。 1、项目资本金万元， 2、向银行借款万元， 2、截报告期销售产品收入现金万元， 3、其他（维修基金）万元。 二、项目实际总支出万元。 （一）工程支出万元。（详细支出见项目投入一览表） 1、土地使用权、土地征用及拆迁补偿费万元。包括为取得土地使用权支 付的地价款和按国家规定交纳的有关费用和税金，地上和地下附着物拆迁补偿 的净支出，安置动迁用房等支出。 2、前期工程费用万元。包括设计费，规划费，项目可行性研究和水文， 勘察，测绘及“三通一平”等支出。 3、建筑安装及装饰（包括甲共材料）支出万元。包括土建成本，地基加 固费用，甲供材料，外墙装饰，室内装饰栏杆，防盗门，塑钢门窗和零星工程 等。 4、基础设施费用万元。包括开发小区内道路，供水，供电，供气，排污， 排洪，通讯，照明，环卫，绿化工程发生的支出。 5、公用配套设施费用万元。包括不能有偿转让的开发小区内公共配套设 施发生的支出。如：健身器材等 6、开发间接费用万元。主要是指直接组织，管理开发项目发生的工资， 福利费，折旧费，办公费，水电费，会务费和前期物管费。 7、管理费用万元。指企业行政管理部门(总部)为组织和管理生产经营活 动而发生的管理费用。 8、销售费用万元。指企业为销售而发生的各项费用，包括产品销售之前的改 装修复费、产品看护费、水电费，产品销售过程中发生的广告宣传费、展览费， 以及为销售本企业的产品而专设的销售机构的职工工资、福利费、业务费等经 常费用。 9、财务费用万元。指企业在房地产开发经营过程中，为进行资金筹集等理财 活动而发生的财务费用，包括利息支出(减利息收入)、汇兑损失(减汇兑收益) 以及相关助手续费等。 10、购置固定资产万元。 11、支付营业税金及附加和土地增值税等万元。 12、其他万元。 ×××××项目开发投入 截止年月日单位：元 序 开发成本 报告期金 账面累计投 扣除因 实 际 投 投 入 比 预算投 备 号 额 入 素 入 例 入 注 0 1 2 3 4 5=3-4 6 7 8 1 土地及拆迁成 本 2 前期工程费用 3 建筑安装成本 4 基础设施费用 5 公用配套设施 费用 6 开发间接费用 7 管理费用 8 销售费用 9 财务费用 合计 100% 主要分析项目实际投入与预算的差异。 三、项目工程欠款情况 截报告期，累计欠付款万元（已减去扣除因素），其中：工程款万元，土 地款万元，税金万元万元，其他万元。 第四部分销售收入和成本情况 一、收入 （一）、账面收入 报告期×××项目账面销售收入万元。截止报告期账面累计收入万元。 （二）、实际累计销售情况（按付款方式分） 截止报告期，××××项目累计收入（不含预计收入）万元，已收款万元，收 款率%。 1、已经签订销售合同的销售收入万元 截止年月日，已签订合同销售住宅房套，建筑面积㎡，合同金额万元，已收款 万元，未收款万元。明细如下： 已签订销售合同销售情况 截止年月日 销售数量 建面 合同总金额 已收款 欠收款 序号 付款方式 备注 （套） （㎡） （元） （元） （元） 一 住宅 （一） 多层住宅 1 分期付款 2 一次性付款 3 按揭付款 4 其他 小计 多层住宅单位售价 元/㎡ （二） 别墅住宅 1 分期付款 2 一次性付款 3 按揭付款 4 其他 小计 别墅单位售价 （三） 花园洋房 1 分期付款 2 一次性付款 3 按揭付款 4 其他 小计 花园洋房单位售价 （四） 电梯公寓 1 分期付款 2 一