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建设工程内部控制审计报告 关于对七三一医院建立工程工程内部掌握的审计看法行保处：依据医院本年度审计工作方案，医院组成审计组于2014年9月20日对你处建立工程的内部掌握管理状况进展了现场审计。经讨论，同意审计组提交的审计报告，根据报告提出审计看法如下：一、审计结论〔一〕建立工程完成状况从2012年1月1日至2013年12月31日，共完成建立工程及零星修理工程124项，投资金额704.88万元。〔二〕建立工程内部掌握管理开展状况1.内控环境：行保处是医院建立工程工程的归口管理部门，挺直负责建立工程工程、零星修理工程工程的管理工作。并根据《七三一医院固定资产投资管理方法〔试行〕》〔医法办[2013]〕165号〕、《七三一医院基建工程工程管理方法》〔医动[2008]98号〕、七三一医院合同管理方法〔医经[2013]148号〕、《七三一医院招投标管理方法》〔医经〔2013〕147号〕等制度进展工程管理，编写了《建立工程内部掌握手册》，内部管理人员进展了分工，明确了岗位职责。2.风险评估：经评估，存在由于对工程管理环节监管不到位，可能导致的工程立项、审批、招投标、合同签订及工程质量、进度等各个环节不达标产生的在建工程风险。3.掌握活动：按已有规章制度进展工程过程掌握，对建立工程工程根据不同的限额进展立项、审批、开展招投标、签订合同、进展工程验收、编制工程工程台账等。4.