小型、微型企业财务管理制度.pdfVIP

小企业财务管理制度 第一章总则 第一条 为了规范公司会计行为，加强财务会计工作的管理和经济核算，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、以及公司《章程》等有关法律法规的规定，并结 合公司经营的特点和管理要求，制定本制度。 第二条 本制度适用于xxxxxxxxxx有限责任公司所属小企业。 第二章 会计管理体系 第三条 小企业财务负责人依照国家法律、法规和企业财务管理制度规定，在公司财务总监 的直接领导下，履行公司内部财务管理职责。 第四条 小企业财务负责人工作职责 1、具体负责财务部门的财务、会计管理工作。 2、组织参与制定各项财务会计管理制度、财务成本计划、信贷计划，经公司总经理审批后， 并监督贯彻执行。 3、会同有关部门组织制定各项资金的核定工作，参与生产经营管理预测、决策和业绩评价。 4、参与拟定或审核经济合同、协议及其他经济文件。 5、负责向公司财务总监及总经理报告财务状况和成果，审查对外提供的会计报告。 6、负责编制每月资金收支计划。负责各项资金的调度审核事项，并负责审核各项资金支付 手续。 7、负责各项税收的申报审核。 8、组织财务会计人员的理论和业务学习，负责财务会计人员的考核。 第三章 财务岗位责任制 第五条 会计人员工作岗位职责如下 1、负责现金、银行日记账的核算。 2、负责主管业务收入、其他业务收入