《利息理论》-课程教学大纲.doc

PAGE PAGE 7 《利息理论》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码课程名称：利息理论 英文名陈：Theory of Interest 课程类别：专业选修课 学时：32 学分：2学分 适用对象：保险学、金融学、金融工程、投资学本科专业 考核方式：考查 先修课程：高等数学、金融学、保险学 二、课程简介 利息理论是运用数学、金融学原理对投融资中利息、收益率、本金与利息分离技术等进行分析计算的学科。它是集数学、金融学和投融资实务为一体的一门金融专业课程，也是保险精算的基础课程。课程重点介绍利息理论、确定年金、收益率计算、本金与利息分离技术等。这些理论知识为学生今后从事金融保险工作、特别是投融资微观业务和寿险业务工作打下扎实的数理基础，也为进一步学习保险精算学的后续课程奠定基础。 Theory of interest is the subject of the analysis and calculation of interest, yield, separation of principal and interest in investment and financing by means of mathematical and financial principles. It is a financial professional course integrating mathematics, finance and investment and financing and also the basic course of actuarial science. The course focuses on the theory of interest, the determination of annuities, the calculation of returns, the separation of principal and interest, etc. These theoretical knowledge for students to be engaged in financial insurance, especially micro financing business and life insurance business work to lay a solid foundation of mathematics, but also lay the foundation for the subsequent course further studying actuarial science. 三、课程性质与教学目的 利息理论是金融学、保险学本科专业的专业选修课，是现代微观金融学基础课程，教学对象是已经掌握了高等数学、金融学、保险学等课程理论知识的高等院校金融学、保险学专业本科学生。利息理论作为金融学、保险学专业的基础课程，对于学生利用现代数理方法进行金融、保险产品创新，为我国迎接金融、保险业的国际挑战，培养适应21世纪的专门创新型人才及社会主义金融管理事业接班人具有重要意义。本课程的教学目的是要求学生掌握有关利息计算的基本理论和基本知识，运用所学知识分析投融资中收益率计算问题及本金与利息分析技术，为寿险精算和相关财务管理问题奠定坚实基础。为了达到预定的教学目的，在教学方法上应注意以下几点：第一，应以历史唯物主义和辩证唯物主义方法为指导，使学生通过学习本课程，既能掌握利息理论发展的历史背景，又能正确认识利息理论的特殊性，使学生能认识到利息理论在我国金融市场化进程中所面临的应用难点。第二，理论联系实际，注意培养学生分析问题解决问题的能力，在加强对基本理论和业务讲解的同时，应着重讲解利息理论在投融资产品开发和寿险精算应用中的案例分析，组织课程讨论，布置复习思考题等形式，提高学生分析问题、解决问题的能力。第三，本课程涉及的内容较多，可根据专业培养目标，确定讲授重点。 课程思政：培养及社会主义金融管理事业接班人，教学方法上注意以历史唯物主义和辩证唯物主义方法为指导。 四、教学内容及要求 利息度量 目的与要求 本章主要讲述利率的基本概念和利息的计算。通过本章学习，重点掌握利率表示的五种形式及其计算关系。 课程思政：以历史唯物论阐释利率表示的演进。 （二）教学内容 第一节 利息基本函数 累积函数 单利和复利 贴现 名利率和名贴现率 连续利息计算 第二节 利息基本计算 时间单位的确定 价值方程 等时间法 利率的近似计算 第三节 实例分析 银行的挂牌利率 计息天数 利率与体现率 信用卡 提前支取的惩罚 （三）重要概念与知识点 累计函数，总量函数，实际利率，名义利率，实际贴现