金融机构监管数据标准化规范解读.pptxVIP

金融机构监管数据标准化规范解读会计学新版《规范》解读一、新版《规范》概述背景标准化数据利于模型设计历史沿革EAST：检查分析系统技术与其他数据标准的区别数据内容分类《规范》组成新版《规范》发布原因合并2.0版（中小银行和农村金融机构，银监局适用）和3.0版（5家全国性银行、2家股份制银行、邮储银行，银监会适用），统一全国的数据标准解决（一部分）以前留下的尾巴和硬伤数据展示形式数据分机构存放一次只能连接一个数据源（单机构）如何跨机构分析？数据分表存放一个分析模型里可以用到多个表数据结构监管数据标准化规范架构图.pdf总图版本差异2.0版3.0版4.0版域111010表795858字段191214811515数据元295264267主要修订删除客户风险领域删除保函业务、贷后检查规范文字表述，统一文字风格。如名称中含有“明细”字样的表统一命名为“××明细记录”报送的基本原则（1）可读性原则遵循《规范》中数据元的定义使用可读的文字，而非银行自定义的代码例：贷款五级分类，应填“正常、关注、次级、可疑、损失”，而非“00/01/02/03/04”注意：极个别数据项明确要求填报代码标准化原则明确引用国家标准的，使用国家标准定义例：GB 32100-2015 法人和其他组织统一社会信用代码编码规则 GB/T 4754 国民经济行业分类报送的基本原则（2）数据相关性原则指表内、表间数据存在相关性。存在/一致关系通常由关联数据项来定义，在“备注”列中定义为：关联数据项: XX表.YY数据项；例1：分户账等表中出现的机构应该在机构信息表中有记录例2：不同表内的客户统一编号、工号、合同号等数据项应保持表间的一致性。并不要求双方向的完全一对一对应。总分关系在“备注”或《报送说明》中有单独说明例3：“总账会计全科目表”中，最底层科目的余额应为对应的其他会计类分户账表中[明细科目编号]等于该[总账会计科目编号]的所有账号余额的汇总值。报送的基本原则（3）全覆盖原则均为“必填” 若单个系统无法得到相关数据，则应综合多个系统计算/拼接/补齐以满足填报要求；监管合理性原则填报内容应当属于监管关注的内容枚举类型不够，可在可读性原则上添加。最细粒度原则二、新版《规范》数据特点新版《规范》数据特点数据范围的进一步扩大2.0时代：法人机构3.0时代：法人、国有+股份+邮储分支机构4.0时代：法人+国有+股份+邮储+城商+外资分支机构数据标准的进一步统一数据格式统一报送要求统一数据格式统一2.03.04.0数据表79张58张同3.0身份证号处理机构不处理，银监局统一变换（可逆，存在较大隐患）机构统一脱敏，将中间5位数字变为0（会出现重复）机构按照统一个规则进行加密处理（逆向困难）部分字段名称借贷标志交易借贷标志同3.0报送要求统一首次明确数据持续报送的要求状态类表和明细类表的报送差别首次明确两种采集模式和采集频率实质上统一了持续采集的内容 类型示例表名集中采集持续采集状态类机构信息各分户账各合同表全量变化量（机构关系表、内部科目对照表除外）明细类总账会计全科目表XXX明细记录交易流水资金交易信息表具体时间段增量报送要求统一3种采集内容全量（集中采集时全部表适用）当期所有发生业务及存续数据在当期截至时间点上的状态即使较前一期无任何变化也要报送不追溯采集时间段前已结清业务例采集时间段为2016年1月1日-2016年12月31日2016年2月贷款账户A已结清贷款账户A信息需要报送，状态为“结清”2015年12月贷款账户B已结清贷款账户B信息不需要报送报送要求统一3种采集内容增量（持续采集时明细类表适用）较前一次采集仅有增加的数据流水类、明细类都是增量变化量（持续采集时状态类表适用）较前一次采集有变更的记录以“采集日期”区分新旧记录报送要求统一采集频率2.0时代由各银监局自行决定3.0时代大中型银行每季度更新4.0时代强制要求：每月采集，一周内更新建议要求：状态类表每周采集，3日内更新，明细类表每日采集，1日内更新采集日期该期（批次）数据报送的期末日期例按日采集的表，采集日期应为每日按月采集的表，采集日期应为月末最后一天有特殊报送要求的，应以报送要求的截至日期为采集日期三、相关数据表解读数据结构一览表的注意点导航按钮可以展开或隐藏各表数据项，便于查看。备注PK监管部门建索引时作为唯一性约束的参考条件含有多个PK的，表示联合主键的参考关联数据项 [传输文件名][数据项代码]表示该数据项取值的参考数据项。比如关联数据项:机构信息表.内部机构号表示该数据项应和“机构信息表”中的“内部机构号”数据项取值一致。报送说明使用指南关注通用说明关联数据项定义相同的数据项表间应当一致监管查找关联数据之用不是外键！不严格要求双向一对一匹配银行自定义数据项使用中文，避免使用英文或代码表示数据约束PK