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— PAGE \* Arabic 1 — 企业资金管理制度 企业资金管理制度  1.0目的  本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。  2.0要求  2.1术语和定义  2.1.1现钞－指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。  现金－指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。即：通常所说的银行存款。  2.1.3资金管理－企业现钞和现金收付管理。  2.2资金管理制度  2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。  2.2.2资金管理制度包括:  ?现钞收支管理  ?银行存款收支管理  ?信用卡管理  2.3现钞收支管理  2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。  2.3.2现钞的收入来源主要有：  ?职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。  ?收取不能转账的单位或个人的销售收入。  ?处理各类废旧物资的收入。  ?收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。  ?其他不足转账付款起点的小额收入。  ?客户或其他单