银行从业资格考试讲义《公司信贷》.pdf

2011 年银行从业资格 考试讲义 《公司信 贷》 精品好文档，推荐学习交流 2011年银行从业资格考试《公司信贷》 2011年银行从业资格考试《公司信贷》精华资料1：项目非财务分析 一、项目背景分析 项目背景分析有利于银行了解整个项目的背景，具体可以从宏观和微观两个层面进行分析。 1.宏观背景 从宏观角度看，对项目的背景分析主要包括以下两个方面。 (1)项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要 (2)项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策和地区、部门发展规划 2.微观背景 分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手。首先应分析项目发起人单位，然后分析项 目提出的理由，并对项目的投资环境进行分析。 (1)项目企业分析(5) 企业的基础、管理水平、财务状况、经营状况和信用度与项目能否顺利实施有密切关系，进而也与 项目的还款能力有很大关系。因此，对项目单位概况的分析应从这几个方面人手。 (2)投资的理由 主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估。评价投资该项目能给地方、部门和企业带来 的益处，从而判断项目发起单位提出的理由是否充分，包括能否更充分地利用资源、降低能源消耗、增 加加工产品的附加价值，能否扩大生产规模、填补本地区的空白、提高产品的竞争力，能否增加出口满 足市场需要或是可替代出口，能否扩大就业并利用社会协作条件、优惠政策和现有的基础设施等。 (3)投资环境评估 对拟建项目的环境评估主要包括以下几个方面：工业建设的优惠政策和措施等条件，资源、市场、 社会协作条件，可供利用的基础设施，建设用地条件，自然条件，劳动力来源，其他推动或吸引投资者 提出建设意向的背景材料等。 理论上，以上的各项评价需先确定评价指标体系和评价标准，然后选择具体的评价方法，如等级尺 度法、冷热图法、道氏评估法、抽样评价法、相似度法等。从我国目前状况和具体项目出发，对投资环 境的评估和选择，可选择对项目影响较大的若干因素，经过综合评分来判断优劣，进而为银行发放项目 贷款进行决策支持。 二、市场需求预测分析 2 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢 精品好文档，推荐学习交流 定义：市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环 境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在 特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。市场分析有助于银行了解拟建项目 所生产的产品(或所提供的服务)的市场现状，并预测其未来发展趋势。这是项目还款能力的一个重要体 现。 1.市场需求预测的主要相关因素 (1)产品特征和消费条件 (2)社会购买力与产品价格水平 2.市场需求预测的内容 市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。对当前市场需求状况 进行预测分析，包括估计总的市场潜在需求量(以下简称潜量)、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司 的市场占有率。 (1)估计潜在的市场需求总量 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有 企业可能达到的最大营销量之和。 (2)估计区域市场潜在需求量 除了要估计潜在的市场需求总量外，还要选择准备进入的最佳的市场区域。因此，还要对特定区域 市场的潜在区域市场需求量进行估计，以便于银行评价该项目的发展潜力。 (3)评估行业销售额和企业的市场占有率 银行不但要评估潜在的市场需求总量和潜在的区域市场需求总量，还要估计公司的实际销售额。银 行可以采取向市场调研公司购买有关调研报告的方式，得到对行业销售额和企业市场占有率的估计。 三、生产规模分析 项目的生产规模分析是指对拟建项目生产规模的大小所做的审查、评价和分析。银行对项目的生产 规模进行分析，可以了解项目是否实现了规模经济，进而了解该项目的经济效益状况，为项目的贷款决 策提供依据。 1.项目规模的主要制约因素 (1)国民经济发展规划、战略布局和有关政策 (2)项目所处行业的技术经济特点 (3)生产技术和设备、设施状况 (4)资金和基本投入物 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢3 精品好文