某地产股份有限公司审计管理制度汇编.docVIP

精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 审计管理制度 编制 日期 审核 日期 批准 日期 总则 为进一步完善公司内审工作，增加公司自我约束，完善公司内部管理机制，优化公司业务流程，严格经营管理，实现内部审计工作的规范化、标准化，发挥内部审计工作在保护集团资金财产的安全、维护集团经济利益中的作用，依据国家的有关法律法规，结合集团的实际情况，制定本管理制度。 内部审计：主要负责对集团公司各部门及下属分子公司的财务管理及内部控制制度的执行进行独立监督和评价，以确定其是否遵循了集团公司的财务管理制度，是否符合公司规定的程序与标准，是否严格执行了公司制定的制度。 本制度适用于对富力地产集团各部门及各下属公司进行的审计工作。 审计的原则和方法 审计的原则： 内部审计应遵循独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 审计方