2014年下半年银行业专业人员职业资格初级《风险管理》真题及详解.pdfVIP

2014 年下半年银行业专业人员职业资格初级 《风险管理》真题 (总分：100.00，做题时间：90 分钟) 一、B单选题本大题共90 小题0.。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。 /B(总题数：80，分数：160.00) 1.假设商业银行A 现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险， 银行A 决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B 达成利率掉期协议，则A 和B 之间可以( )。 （分数：2.00） A.银行A 以固定利率支付利息给B，B 以固定利率支付利息给银行A B.银行A 以浮动利率支付利息给B，B 以浮动利率支付利息给银行A C.银行A 以浮动利率支付利息给B，B 以固定利率支付利息给银行A D.银行A 以固定利率支付利息给B，B 以浮动利率支付利息给银行A √ 解析：利率掉期交易一般发生在固定利率与浮动利率之间。一般资产持有者可以在预期利率下跌时， 转换资产为固定利率形态，或在预期利率上涨时，转换其资产为浮动利率形态。B 以浮动利率支付 利息给银行A，A 就可以收到浮动利率的利息。D 项正确。故本题选D。 2.企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是( )。 （分数：2.00） A.锁定未来的借款成本 √ B.对冲未来的汇率风险 C.锁定未来的投资收益 D.对冲利率下降的风险 解析：企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。A 项 正确。故本题选A。 3.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常 运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是( )。 （分数：2.00） A.外部事件 √ B.系统缺陷 C.违反内部流程 D.人员因素 解析：业务外包引起的操作风险成因属于外部事件。A 项正确。故本题选A。 4.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是( )。 （分数：2.00） A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为 B.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一 C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束 D.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性 √ 解析：信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一，它能够揭示商业银行的经营状 况及商业银行经营者的行为，能够增强外部市场对经营者行为的约束，能降低审计人员发表不恰当 审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。A、B、C 项正确， D 项错误。故本题选D。 5.商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。 （分数：2.00） A.上市公司发行的债券 √ B.人民银行发行的票据 C.黄金 D.商业银行承兑汇票 解析：B、C、D 三项都属于合格的信用风险缓释工具。故本题选A。 6.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。 （分数：2.00） A.银行机构风险合规性的分析、评价 √ B.财务报表检查 C.会计资料的规范性 D.关注财务数据的完整性、准确性和可靠性 解析：外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风 险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。 A 项正确。故本题选A。 7.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。 （分数：2.00） A.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款 √ B.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息 C.企业当期利润是否足够偿还贷款本息 D.企业是否具有足够的融资能力和投资能力 解析：对于企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应当考虑正常经营活动的现金流量 是否能够及时而且足额偿还贷款。A 项正确。故本题选A。 8.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品／服务成本增加、创新不足的发 展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化( )的管理。 （分数：2.00） A.信用风险 B.战略风险 √