矿业流动资产管理制度范本.docxVIP

XX矿业流动资产管理制度 __矿业流动资产管理制度 第一节 总 则 第一条 为加强公司流动资产管理，特制定本制度。 第二条 流动资产是指可以在1年内或者超过1年的一个营业周期内变现或者运用的资产，包括现金、各种存款、应收及预付款项、存货等。 第三条 流动资产是公司资产的重要组成部分，必须保持流动资产的持续、快速、有效的周转，提高其利用效果。 第四条 公司流动资产管理实行统一管理，分级负责的原则，由财经部集中统一管理，各使用单位、管理部门归口负责，将流动资金管理权限和责任落实到部门及有关人员。 第二节 资金的筹集和货币资金管理 第五条 资金筹集必须由公司组织办理。 第六条 资金筹集的原则 经上级主管部门批准； 考虑偿还能力； 根据资金需求提前筹集，不得闲置浪费； 符合国家和金融机构的有关政策和制度。 第七条 按照财务集中管理的原则，公司内部各有关单位的资金结算一律通过财经部进行，没有预算的不予办理。 第八条 货币资金是公司所拥有的处于货币形态的经营资金，是公司流动资产的重要组成部分，包括现金、银行存款和其他货币资金。 第九条 公司在经营活动中所发生的一切现金收支业务，严格执行《现金管理暂行条例》，遵守财务制度。 第十条 财经部对库存现金规定定额，由银行核定后，按限额执行，不准坐支营业收入现金。 第十一条 现金管理 公司在下列范围内可使用现金： 员工工资、奖金、津贴、补贴等； 个人劳动