2020年4工业园区管理委员会财务管理制度工作总结.pdf

2020年4 工业园区管理委员会财务管 理制度工作总结 为了进一步提高园区管委会内部管理水平，规范资金使 用，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会 计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定， 结合我县实际制定本制度。 第一章总 则 第一条结合县委、县政府对工业园区财政管理体制要 求，明确事权与财权，进一步细化本单位及托管公司财务活 动全流程管理，强化主体责任，履行监督职能。 第二条本制度总体适用于园区管理委员会（含下属事业 单位）及托管公司（含下属企业），托管公司（含下属企业） 财务管理按《关于进一步加强县属国有企业财务管理工作的 通知》（x）及企业会计制度执行，基本建设项目按《基本建 设财务规则》执行。 第三条财务管理基本原则：严格执行国家、省、市、县、 相关法律、法规和财务规章制度；坚持厉行节约、勤俭办事 的方针；做好保运转与可持续发展相协调；园区管委会托管 公司（含下属企业）资金实行“封闭运行、实体运作、自我 平衡”。 第四条财务管理主要职责：编制和实施园区管委会财务 收支预决算和内部审计工作，严格执行预算；依法组织收入， 合理安排支出；建立健全财务制度，加强经济活动核算，实 施绩效评价，提高资金使用效益；负责园区体制结算，加强 园区范围内有效资产和资源管理，防止资产流失；兼顾托管 公司（含下属企业）的财务收支监督，防范财务风险；联系 协调相关金融工作。 第五条本单位财务活动在单位主要负责人领导下，由财 政审计科具体负责管理，以“保运转、可持续”为底线，争 取实现“自求平衡、滚动发展”目标。 第六条凡涉及园区管委会的各项收支，必须符合国家、 省市、县相关法律法规、规章制度、意见等，如实反映本单 位的收支情况，实行国库集中支付，严格执行“收支两条线”， 严禁公款私存。未经授权，一般不得独立开设银行账户。 第七条本单位会计、出纳实行“钱账分设”，各负其责， 互相协作。 第二章 资金（经费）管理 第八条日常经费报销原则上按照经办科室填单、党政办 公室确认核对、财务分管领导及主要领导签批的程序行使。 报销金额为壹万元及以下由财务分管领导审批，予以报销； 壹万元以上由园区班子会讨论通过后，予以报销。日常经费 报销使用公务卡结算。 第九条园区管委会日常办公用品的采购、使用、维护由 党政办公室统一购买、发放、委托，采购业务管理参照我县 每年下达的政府集中采购目录及标准执行。 第十条建立健全公务接待集中管理制度，实行公务接待 清单制，园区管委会公务接待根据“统一管理、对口接待、 务实节俭”的原则，由党政办公室统一安排。 公务接待费报销由对口接待科室填写《x 县党政机关国 内公务接待清单》，附对方单位介绍信、发票和相关单据， 按照人均限额执行。具体报销标准按照x委办发 〔xxxx〕xxx 号文件执行。 第十一条差旅费报销时出差人员须附出差审批单及相 关文件。具体报销标准按照x财行〔xxxx〕xx号文件要求执 行。 第十二条会议费、培训费、基层工会经费、夜餐费、退 休活动经费、职工健康体检费、职工疗休养费、保育费等标 准参照相关规范性文件执行。 以上五条适用于园区管委会及下属事业机构，报销内容 及标准如有调整或取消，按最新文件执行，托管公司（含下 属企业）不予参照。 第十三条托管公司（含下属企业）资金拨付实行用款额 度月度申报制，每月 xx 日前向园区管委会申报次月资金计 划，每月需填报《资金计划申请表》（见附件x）及相关资料 报园区管委会理财小组下设办公室，并开具相关票据，托管 公司（含下属企业）自有资金除外。 第十四条 园区管委会拨付项目及政策兑现资金时需填 写《x 县工业园管委会兑现资金支付审批表》（见附件x）， 兑现资金如有文件、抄告单及其他资料一并提供，作为入账 依据。 第三章 财务监督 第十五条财政审计科每季度末，按时在园区管委会公告 栏中公开本单位财务收支账目，自觉接受纪检、监察、审计、 财政等部门和本单位领导、干部的监督。 第十六条园区管委会理财小组对本单位及托管公司财 务收支情况进行监督，原则上每季度组织开展内部自查、研 判，发现问题及时整改。确有需要可申请县属职能部门或委 托具有资质的中介机构进行审计。 第十七条每月 xx 日前托管公司（含下属企业）将报送