银行余额调节表习题4.pdfVIP

银行存款余额调节表 一、华天公司 2008 年 10 月 31 日银行存款日记账为 70000 元，银行对账单的存款余额为 73150 元，经过 双方逐笔核对后，发现存在以下未达账项： （1）公司因采购材料开出转账支票一张，金额为 2000 元，公司已入账，但持票人尚未到银行办理转账手 续。 （2 ）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张，金额为 58850 元，将支票送存银行后公司做收入 入账，但是银行尚未办理入账手续。 （3）公司委托银行代收外地销货款 12000 元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。 （4 ）银行代为支付本月水电费 5000 元，已入账，但是公司尚未收到付款通知。 （5）公司委托银行代收外地销货款 53000 元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。 要求：根据上述资料，完成以下“银行存款余额调节表”的编制。 编制单位：华天公司 2008 年 10 月 31 日 单位：